Tidak ada orang yang berinvestasi dengan sengaja mau rugi. Sebaliknya, tujuan utama berinvestasi adalah untuk menambah uang kamu, baik lewat capital gains atau pendapatan. Meskipun kamu mungkin harus bayar pajak untuk keuntungan itu, tetap lebih baik daripada mengalami kerugian.
Baca Selanjutnya: 5 Cara untuk Kurangi Tagihan Pajak Kayak Jutawan, Kata Robert Kiyosaki
Pelajari Lagi: 10 Hal Pintar yang Warren Buffett Bilang untuk Dilakukan dengan Uang Kamu
Tentu saja, tidak ada investor yang sempurna. Bahkan manajer uang profesional pun sering kali mengalami kerugian — itu adalah bagian dari prosesnya. Kabar baiknya adalah, kamu bisa gunakan kerugian sebagai keuntungan saat waktu pajak tiba. Begini caranya:
Kalau kamu punya capital gains yang kena pajak, kamu bisa kurangi sebagian atau semua keuntungan itu dengan mengambil capital loss. Proses ini kadang disebut tax-loss harvesting.
Contohnya, bayangkan kamu jual saham Nvidia dan untung $15,000 di bulan Juli. Saat Desember tiba, kamu sadar punya kerugian $15,000 dari saham Apple yang kamu pegang. Kamu bisa jual saham Apple-mu, ambil kerugian $15,000 itu, dan mengimbangi total keuntunganmu dari Nvidia, sehingga kewajiban pajakmu jadi nol.
Satu hal yang harus diingat dengan strategi ini adalah aturan “wash-sale”. Kata IRS, “Wash sale adalah penjualan sekuritas dengan kerugian dan pembelian sekuritas yang sama (atau sangat mirip) dalam waktu 30 hari dari tanggal jual (sebelum atau sesudah).” Intinya, kamu tidak bisa jual Apple dengan rugi untuk mengimbangi keuntungan di Nvidia, lalu beli Apple lagi dalam 30 hari sebelum atau sesudah kamu jual.
Penting juga untuk diingat bahwa kamu tidak boleh jual saham hanya demi tujuan pajak. Misalnya, kalau kamu percaya jangka panjang pada Apple, kamu tidak harus jual hanya untuk mengimbangi keuntungan karena kamu tidak bisa beli lagi selama 30 hari. Dalam waktu itu, harga saham Apple bisa naik, sehingga menghilangkan manfaat pajak yang kamu dapat. Hanya lakukan tax-loss harvesting untuk saham yang memang sudah mau kamu jual, dari sudut pandang investasi.
Sedang Trend: Begini Cara Hindari Tagihan Pajak Besar Setelah Side Gig Sukses
Kalau capital loss yang kamu alami lebih besar dari capital gains, kamu bisa pakai kelebihan kerugian itu untuk mengimbangi sampai $3,000 dari penghasilan biasa.
Bayangkan skenario di mana kamu punya capital gains $10,000, capital losses $13,000, dan gaji $70,000. Saat kamu imbangi gains dengan losses, kamu punya sisa kerugian $3,000. Kamu bisa pakai $3,000 itu untuk menurunkan gaji kena pajak dari $70,000 jadi $67,000, yang menghasilkan penghematan pajak tambahan — atau menambah besar uang kembalimu.
Kalau kamu punya lebih dari $3,000 kerugian berlebih, kamu bisa bawa ke depan untuk dipakai di tahun-tahun mendatang. Kerugian yang dibawa ke depan ini berlaku tanpa batas waktu.
Bayangkan kamu punya kerugian $12,000 dalam satu tahun, tapi hanya gains $2,000. Setelah mengimbangi gains, kamu punya sisa kerugian $10,000. Kamu bisa pakai $3,000 di tahun ini untuk kurangi penghasilan biasa, dan bawa sisa $7,000 ke depan untuk dipakai di tahun depan.
Tidak ada batas seberapa besar tax losses yang dipanen bisa menambah uang kembalimu. Itu semua tergantung pada jumlah dan jenis gains serta losses-mu, status pajakmu, dan tingkat pajakmu.
Misalnya, kalau kamu di tingkat pajak tertinggi 37% dan semua kerugianmu jangka pendek, mengimbangi $100,000 capital gains bisa hasilkan penghematan $37,000. Kalau gains-nya semua jangka panjang, yang dikenakan tarif pajak capital gains 20%, penghematannya jadi $20,000.
Ingatlah bahwa kalau kamu di tingkat pajak yang lebih rendah, tarif pajak capital gains jangka panjangmu mungkin 15% atau bahkan 0%. Menurut IRS, tarif 0% berlaku untuk tingkat penghasilan dan status pelaporan berikut:
$47,025 untuk Single dan Married Filing Separately;
$94,050 untuk Married Filing Jointly dan Qualifying Surviving Spouse; dan
$63,000 untuk Head of Household.
Dalam skenario itu, mengimbangi capital gains-mu tidak akan beri manfaat pajak karena kamu sudah akan bayar $0 untuk gains jangka panjangmu.
Di tingkat penghasilan itu, bahkan gains jangka pendekmu mungkin hanya kena pajak 10% atau 12%. Tapi, tetap berguna untuk mengimbangi gains itu, karena bisa menghemat beberapa ratus atau beberapa ribu dolar, tergantung seberapa besar gains-mu.
Lainnya dari GOBankingRates
Artikel ini awalnya muncul di GOBankingRates.com: Begini Cara Kerugian Saham Bisa Tingkatkan Uang Kembali Pajak Kamu