Pilihan Software Pajak Kami
Lihat di Cash App
Pilihan gratis yang bagus untuk pengisi yang percaya diri
Pajak Cash App
Lihat di TaxSlayer
Layanan pengisian pajak terbaik untuk pekerja lepas, pekerjaan sampingan, dan pemilik tunggal
TaxSlayer
Berbagi rekening bank dengan pasangan atau kerabat dapat memudahkan Anda mengelola uang bersama. Tetapi ini juga bisa menimbulkan kebingungan saat musim pajak.
Anda harus melaporkan dan membayar pajak atas bunga yang Anda peroleh dari rekening deposito. Bagaimana cara kerjanya ketika Anda memiliki rekening bersama? Baca terus untuk mengetahui.
PENAWARAN SOFTWARE PAJAK MINGGU INI
Penawaran dipilih oleh tim komersial Grup CNET, dan mungkin tidak terkait dengan artikel ini.
Baca selengkapnya: Software Pajak Terbaik untuk Tahun 2025
Siapa yang membayar pajak atas bunga yang diperoleh dari rekening bank bersama?
Bunga yang Anda peroleh dari sebagian besar rekening bank standar dikenakan pajak. Termasuk di dalamnya rekening checking dan saving, CD, obligasi korporasi, dan dividen asuransi yang didepositkan. Ketika Anda mendapatkan bunga dari rekening bank bersama, semua pemilik rekening bank harus membayar pajak atas bagian masing-masing.
“Jadi jika rekening bersama dimiliki oleh empat pemilik secara merata, masing-masing akan membayar pajak atas 25% bunga yang diperoleh dari rekening itu selama tahun,” kata Logan Allec, CPA dan pemilik perusahaan pembebasan pajak Choice Tax Relief.
Cara mengetahui berapa banyak bunga yang Anda peroleh
Bank atau koperasi kredit Anda seharusnya mengirimkan Formulir 1099-INT yang menunjukkan bunga apa pun yang diperoleh rekening Anda lebih dari $10. Tetapi Anda harus melaporkan setiap jumlah bunga yang Anda peroleh dari rekening deposito, bahkan jika kurang dari $10. Anda dapat memeriksa laporan rekening Anda untuk melihat berapa banyak yang diperoleh rekening selama tahun pajak.
Tidak semua pemilik rekening mungkin menerima formulir ini. Bank umumnya akan mengirimkan Formulir 1099-INT kepada pemegang rekening utama untuk seluruh jumlah bunga yang diperoleh selama tahun, kata Allec.
Jika Anda adalah pemegang rekening utama dan mendapatkan formulir ini, Anda bertanggung jawab untuk memberitahu pemegang rekening lain berapa banyak bunga yang diperoleh rekening selama tahun dan bagian dari bunga ini yang harus mereka laporkan.
Untuk melakukannya, Anda akan mengisi Formulir 1099-INT untuk setiap pemilik bersama yang menjelaskan bunga yang diperoleh dan tanggung jawab persentasenya. Anda dapat menemukan instruksi khusus tentang cara mengisi 1099-INT di situs web IRS. Setelah Anda mengisi 1099-INT untuk setiap pemilik rekening bersama, Anda akan memberikan formulir ini kepada pemegang rekening sehingga mereka dapat menggunakannya untuk mengajukan pajak mereka.
Prosesnya berbeda jika Anda menikah dan mengajukan pajak bersama. (Lebih lanjut di bawah.)
Cara melaporkan bunga yang diperoleh dari rekening bersama
Pemegang rekening utama harus melakukan lebih banyak pekerjaan saat melaporkan bunga dari rekening bank bersama tetapi semua pemilik bersama mengikuti proses yang mirip.
“Di laporan pajak mereka sendiri, pemegang rekening utama harus melaporkan total jumlah yang dilaporkan pada Formulir 1099-INT dan kemudian mengurangkan bagian proporsional pemilik lain dari bunga sebagai ‘distribusi nominee,'” kata Allec. Ini menunjukkan bahwa tidak semua penghasilan bunga dari rekening bersama adalah milik Anda, sehingga Anda hanya membayar pajak atas bagian Anda.
Semua pemegang rekening harus mencatat distribusi nominee ketika mereka mengajukan formulir pajak individu. Jika Anda mendapatkan $1,500 atau kurang total pendapatan bunga atau dividen untuk tahun 2025, Anda dapat menuliskan pendapatan bunga Anda di baris yang sesuai pada Formulir 1040. Jika Anda mendapatkan lebih dari $1,500, Anda perlu mengisi Schedule B dan melampirkannya ke 1040 Anda. Berikut cara melakukannya:
Tuliskan total bunga yang diperoleh dari rekening.Tuliskan distribusi nominee.Kurangkan bunga yang wajib dilaporkan yang bukan milik Anda.
Proses ini akan berbeda jika pemilik rekening bersama juga adalah pasangan yang menikah yang mengajukan pajak bersama.
“Jika Anda memiliki rekening bank bersama hanya dengan pasangan Anda, dan Anda dan pasangan Anda mengajukan pajak bersama, Anda tidak perlu khawatir tentang masalah distribusi nominee karena pendapatan Anda dan pasangan Anda sudah digabungkan di laporan pajak bersama Anda,” kata Allec.
Jika Anda membutuhkan bantuan, hubungi CPA atau pengacara pajak untuk membimbing Anda melalui proses pengisian pajak yang rumit
Apa tarif pajak untuk bunga rekening bank bersama?
Jumlah pajak yang Anda bayar tergantung pada bracket pajak Anda.
“Bunga dalam rekening yang dapat dikenakan pajak umumnya dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, yang berarti bahwa itu tunduk pada tarif pajak yang sama yang Anda bayar pada gaji Anda,” kata Allec.
Berikut tarif pajak yang dapat Anda harapkan bayar atas penghasilan bunga Anda untuk tahun pajak 2024 berdasarkan pendapatan Anda.
Jika Anda pengisi tunggal atau menikah yang mengajukan terpisah:
$0 – $11,600: 10%$11,601 – $47,150: 12%$47,151 – $100,525: 22%$100,526 – $191,950: 24%$191,951 – $243,725: 32%$243,726 – $609,350: 35%$609,351 dan lebih: 37%
Jika Anda menikah yang mengajukan bersama:
$0 – $23,200: 10%$23,201 – $94,300: 12%$94,301 – $201,050: 22%$201,051 – $383,900: 24%$383,901 – $487,450: 32%$487,451 – $731,200: 35%$731,201 dan lebih: 37%”