Sejak pandemi, bekerja dari jarak jauh telah secara radikal mengubah konsepsi kita tentang “kantor.” Pusat Penelitian Pew memperkirakan bahwa 14% dari semua orang dewasa yang bekerja di atas 18 tahun, atau sekitar 22 juta orang, saat ini bekerja dari rumah sepanjang waktu. Namun, jika Anda seorang pekerja jarak jauh yang mengurus pajak, Anda mungkin masih tidak bisa mengklaim potongan kantor di rumah. Potongan kantor di rumah memungkinkan wajib pajak yang memenuhi syarat untuk mengurangi kewajiban pajak mereka dengan menulis biaya tempat kerja mereka sebagai biaya bisnis yang sah. Dalam kebanyakan kasus, potongan kantor di rumah hanya berlaku untuk pekerja mandiri dan kontraktor independen, bukan untuk mereka di bawah kontrak tradisional yang diklasifikasikan sebagai karyawan jarak jauh. Cerita ini adalah bagian dari Pajak 2025, liputan CNET tentang perangkat lunak pajak terbaik, tips pajak, dan segala sesuatu yang Anda butuhkan untuk mengajukan pengembalian dan melacak pengembalian Anda. Semuanya tergantung pada bagaimana pekerjaan Anda dikategorikan oleh IRS dan apakah kantor Anda hanya digunakan untuk bisnis. Lanjutkan untuk mempelajari lebih lanjut tentang bagaimana potongan kantor di rumah bekerja pada tahun 2025. Siapa yang memenuhi syarat untuk potongan kantor di rumah? Meskipun telekerja telah menjadi hal umum bagi karyawan W-2 tradisional, potongan kantor di rumah khususnya berlaku untuk orang-orang yang sepenuhnya bekerja sendiri atau kontraktor independen yang menggunakan area yang ditunjuk untuk bisnis secara teratur dan/atau eksklusif. Itu berarti Anda mungkin memenuhi syarat jika Anda bekerja untuk diri sendiri atau memiliki bisnis kecil dan telah mengalokasikan bagian dari rumah Anda sebagai ruang kerja utama Anda. Apakah karyawan W2 penuh waktu yang bekerja dari rumah memenuhi syarat? Jika Anda adalah karyawan jarak jauh W-2 yang dipekerjakan untuk jangka waktu tertentu untuk menyelesaikan pekerjaan yang berkelanjutan dalam daftar gaji perusahaan, Anda mungkin tidak dapat mengklaim potongan kantor di rumah. Jadi bahkan jika bos Anda memberi lampu hijau kepada Anda untuk menghandle pertemuan Zoom di kamar tamu atau dapur Anda, satu-satunya manfaat nyata yang Anda dapatkan adalah Anda dapat bekerja dengan piyama Anda. Namun, ada beberapa pengecualian. Misalnya, jika Anda menggunakan kantor di rumah Anda sebagai ruang yang didedikasikan untuk melakukan bisnis sampingan independen — yaitu, selama jam di luar pekerjaan reguler Anda — Anda mungkin dapat memanfaatkan potongan tersebut, menurut Lisa Greene-Lewis, CPA dan ahli di TurboTax. Dalam hal itu, Anda dapat mengklaim sebagian biaya seperti bunga hipotek rumah, pajak properti, sewa, dan utilitas berdasarkan persentase rumah yang digunakan untuk bisnis sampingan Anda, kata Greene-Lewis. Menghitung biaya yang tepat untuk bisnis sampingan yang didedikasikan tidak mudah diperkirakan. Jika Anda mencoba menyeimbangkan pendapatan W-2 Anda di atas pekerjaan mandiri, bijaksana untuk berkonsultasi dengan seorang profesional pajak. Perhatikan bahwa ini berlaku untuk karyawan yang bekerja dari rumah di bawah Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Lapangan Kerja 2017, yang berlaku hingga 2025. Perhatikan perubahan potensial di masa depan. Jenis ruang apa yang memenuhi syarat untuk potongan kantor di rumah? Untuk mengklaim potongan, kantor di rumah Anda harus direservasi untuk pekerjaan yang Anda lakukan untuk mencari nafkah, bukan hanya untuk pekerjaan sesekali atau kebetulan. “Ruang harus menjadi ruang yang didedikasikan di mana Anda melakukan bisnis,” kata Greene-Lewis. “Tidak bisa menjadi area yang sama di mana Anda dan keluarga Anda makan malam dan anak-anak Anda mengerjakan pekerjaan rumah.” Menurut IRS, Anda tidak memenuhi syarat jika area tersebut digunakan untuk tujuan bisnis dan pribadi. Untuk memenuhi syarat, kantor di rumah Anda harus digunakan “secara eksklusif dan teratur sebagai tempat utama bisnis Anda” atau di suatu tempat “Anda bertemu atau berurusan dengan pasien, klien, atau pelanggan dalam jalur normal perdagangan atau bisnis Anda.” Ini berlaku tanpa memperdulikan apakah Anda tinggal di rumah, apartemen atau kondominium, atau apakah Anda menyewa atau memiliki. Dan ruang tidak harus berada di dalam rumah Anda, juga. Misalnya, jika Anda seorang musisi yang mendirikan studio di garasi, Anda mungkin dapat memanfaatkan potongan kantor di rumah. Ada beberapa pengecualian terhadap pedoman “penggunaan eksklusif,” termasuk menyimpan inventaris atau menggunakan rumah Anda sebagai fasilitas penitipan anak. Jika Anda bertanya-tanya apakah ruang kerja Anda memenuhi kriteria, IRS memiliki halaman yang membantu dengan contoh pengaturan yang memenuhi syarat. Apa yang harus Anda lakukan untuk mengklaim potongan kantor di rumah? IRS mungkin ingin memverifikasi bahwa Anda benar-benar memenuhi syarat untuk potongan kantor di rumah. Rencanakan untuk menyimpan salinan semua tanda terima biaya Anda (seperti membeli meja dan kursi baru, misalnya) dan catatan apa pun yang menunjukkan bahwa ruang kantor digunakan secara eksklusif untuk penggunaan bisnis. “Penting bagi wajib pajak untuk menjaga catatan yang baik dan memastikan mereka dapat membuktikan bahwa mereka mengikuti aturan kelayakan jika IRS memiliki pertanyaan lanjutan dalam surat atau jika wajib pajak berakhir dalam audit,” kata Garrett Watson, direktur analisis kebijakan di Tax Foundation. Untuk menunjukkan bahwa kantor di rumah Anda adalah kenyataan, Anda dapat menggunakan “metode disederhanakan” atau metode reguler IRS untuk perhitungan Anda. Metode disederhanakan didasarkan pada jumlah yang ditetapkan, memungkinkan Anda mengklaim $5 per kaki persegi hingga total 300 kaki persegi, tanpa harus mengurangi biaya spesifik untuk penggunaan bisnis rumah Anda. Anda mungkin ingin mempertimbangkan metode yang lebih rumit untuk menghitung biaya, yang dapat menghasilkan potongan yang lebih besar. Misalnya, jika Anda menjalankan pusat penitipan anak berlisensi dari rumah Anda, Anda perlu menentukan berapa banyak ruang yang digunakan untuk bisnis dan persentase waktu yang dihabiskan untuk bisnis. Deduksi IRS atau biaya bisnis lainnya apa yang bisa saya klaim sebagai pekerja jarak jauh? Jika Anda bekerja secara jarak jauh sebagai karyawan W-2, tidak terlalu banyak pilihan untuk menguraikan deduksi untuk biaya kerja. Namun, jika Anda bekerja sendiri dan bekerja dari rumah, daftar potensi deduksi Anda cukup panjang. Apa pun yang Anda habiskan uang untuk menggerakkan bisnis Anda (komputer baru, perangkat lunak baru untuk mengelola faktur Anda, kartrid tinta untuk printer Anda, dan lainnya) bisa menjadi biaya bisnis yang akan mengurangi tagihan pajak Anda. Apakah saya bisa mendapatkan penggantian biaya bisnis dari pemberi kerja saya? Mendapatkan penggantian biaya bisnis tergantung pada siapa yang Anda bekerja, di mana Anda tinggal, dan pengaturan yang Anda miliki dengan pemberi kerja Anda. Jika perusahaan Anda telah menerapkan mandat kembali ke kantor yang mengharuskan Anda berada di kantor beberapa hari seminggu, jangan harap mendapatkan penggantian. Namun, beberapa lokasi harus secara hukum membantu karyawan yang menutupi biaya bisnis di rumah. Menurut PayCor, 11 negara bagian (bersama dengan Washington, DC, dan Seattle) memiliki undang-undang yang mewajibkan penggantian sebagian dari beberapa biaya tertentu, seperti layanan internet dan ponsel. Baca lebih lanjut: Perangkat Lunak Pajak Terbaik 2025: 7 Layanan yang Dapat Membantu Anda Mengajukan Pajak Dengan Benar Apa lagi yang harus saya ketahui tentang pajak tahun ini? Terlepas dari kategori pajak yang Anda masuki, ada satu tanggal yang perlu Anda tandai di kalender Anda: Selasa, 15 April, batas waktu pajak 2025. Jika Anda khawatir formulir Anda benar-benar selesai pada saat itu, Anda dapat meminta perpanjangan enam bulan. Pastikan saja Anda membayar tagihan pajak perkiraan Anda sebelum itu. Jika tidak, Anda akan membayar denda keterlambatan. Pajak bukanlah hal yang mudah dinavigasi. Semakin rumit situasi pribadi Anda, semakin mungkin Anda mendapat manfaat dari menemukan bantuan ahli. Mulai dari mempekerjakan profesional pajak yang didedikasikan untuk pengembalian Anda hingga memanfaatkan bantuan dari perangkat lunak seperti TurboTax dan layanan persiapan pajak terkenal lainnya, Anda dapat mendapatkan manfaat dari memahami nuansa potongan.
