SmartAsset dan Yahoo Finance LLC mungkin dapet komisi atau pendapatan dari tautan dalam konten di bawah.
Konversi Roth di usia tua bisa punya hitungan yang rumit.
Saat kamu mendekati masa pensiun, salah satu pertanyaan penting adalah bagaimana mengatur pajak untuk pendapatan pensiunmu. Untuk rumah tangga yang bergantung pada portofolio pra-pajak, seperti 401(k) atau IRA tradisional, ini berarti harus mengantisipasi pajak penghasilan biasa untuk semua penarikanmu. Itu juga berarti mengantisipasi penarikan wajib terkait aturan Penarikan Minimum Wajib (RMD) dari IRS.
Karena itu, biasa bagi orang di usia 60-an untuk setidaknya mempertimbangkan mengubah uang mereka ke Roth IRA. Ini bisa punya keuntungan besar. Ini akan menghilangkan pajakmu saat pensiun, bersama dengan kewajiban RMD, dan bahkan akan meningkatkan nilai warisanmu setelah pajak.
Masalahnya adalah, saat kamu semakin dekat dengan pensiun, konversi Roth bisa jadi sangat mahal. Kamu akan bayar pajak konversi di depan yang cukup besar sebagai tukar untuk penghematan pajak penghasilan jangka panjang itu.
Untuk melihat ini, anggap saja kamu berusia 62 tahun dengan $900,000 di 401(k)-mu. Dalam kasus ini, apa kamu akan hemat uang dengan mengonversi portofoliomu ke Roth IRA $90,000 per tahun? Ini beberapa hal untuk dipikirkan. Kamu juga harus pertimbangkan berbicara dengan penasihat keuangan untuk panduan yang personal.
Setiap portofolio pensiun pra-pajak, termasuk 401(k) dan IRA tradisional, punya dua masalah besar yang harus diwaspadai rumah tangga.
Pertama, portofolio ini dikenai pajak sebagai penghasilan biasa saat kamu melakukan penarikan saat pensiun. Artinya, kamu bayar pajak dengan tarif pajak penghasilan, bukan tarif khusus lebih rendah yang biasanya untuk investasi dan keuntungan modal. Pajak ini berlaku untuk seluruh penarikanmu, bukan cuma keuntungan portofolio, karena kontribusi awalmu ditunda pajaknya.
Kedua, semua portofolio pra-pajak punya yang namanya Penarikan Minimum Wajib (“RMD”). Ini adalah jumlah minimum yang harus kamu tarik dari setiap akun pensiun pra-pajak yang kamu pegang. Saat ini, RMD mulai di usia 73 tahun, artinya kamu harus mulai melakukan penarikan minimum ini di tahun saat kamu berusia 73 tahun. Jumlah pasti yang harus ditarik berdasarkan kombinasi nilai portofoliomu dan usiamu.
RMD adalah bentuk perencanaan pajak oleh pemerintah. Ini aturan IRS untuk memastikan kamu mulai memicu peristiwa pajak pada portofolio pra-pajakmu agar mereka bisa dapat pendapatan yang direncanakan, dan denda untuk tidak mengambil seluruh RMD-mu akan ditagihkan di pajakmu.
Cara termudah untuk hindari pajak dan RMD adalah melalui Roth IRA.
Portofolio pasca-pajak tidak punya penarikan minimum wajib. Ini karena kamu tidak bayar pajak untuk uang yang ditarik dari akun-akun ini.
Untuk manfaatkan ini, banyak rumah tangga pertimbangkan yang namanya konversi Roth. Ini saat kamu pindahkan uang dari portofolio pra-pajak yang memenuhi syarat, seperti 401(k) atau IRA, ke Roth IRA pasca-pajak. Kamu bisa konversi berapa pun jumlah uang, asal dari akun pra-pajak yang valid. Setelah uang dipindah ke Roth IRA, ia akan tumbuh bebas pajak dan kamu tidak akan punya kewajiban pajak penghasilan atau RMD di masa depan.
Tapi, konversi Roth mengharuskan kamu bayar pajak konversi di depan. Saat kamu konversi uang ke portofolio Roth, kamu masukkan seluruh jumlah yang dikonversi sebagai penghasilan kena pajak untuk tahun tersebut. Ini meningkatkan pajakmu untuk tahun itu secara proporsional.
Contohnya, anggap kamu seorang individu yang penghasilan $75,000 per tahun. Biasanya, kamu akan berutang sekitar $8,761 dalam pajak penghasilan tahunan. Tapi, katakan tahun ini kamu konversi 401(k)-mu yang $900,000 ke Roth IRA. Ini akan bawa penghasilan kena pajakmu menjadi $975,000 untuk tahun itu, dan kamu akan berutang total pajak penghasilan $315,958.
Jika kamu lebih tua dari 59 1/2 tahun, kamu bisa tarik uang dari portofoliomu untuk bayar pajak ini. Di sini, contohnya, konversi Roth-mu bisa naikkan pajakmu sekitar $307,197 untuk tahun itu. Jika kamu ambil itu dari portofoliomu, kamu akan punya $592,803 tersisa di Roth IRA-mu setelah pajak. Jika kamu belum lebih tua dari 59 1/2, atau jika kamu ingin biarkan uangmu tetap di tempat, kamu akan perlu punya sumber dana lain untuk bayar pajak ini.
Penasihat keuangan fiduciary bisa bantu kamu navigasi aturan dan perhitungan konversi Roth berdasarkan situasi dan asumsimu sendiri. Gunakan alat gratis ini untuk dicocokkan.
Seperti kami ilustrasikan di atas, pajak konversi bisa jadi penghalang besar untuk konversi Roth.
Khususnya, semakin dekat kamu dengan pensiun, seringnya semakin besar kemungkinan biaya pajak konversi akan lebih berat daripada penghematan pajak masa depanmu. Kemungkinan kamu berada di lapisan pajak lebih tinggi di akhir karir, kamu akan transfer lebih banyak uang jika sudah dekat pensiun, dan Roth IRA-mu akan punya waktu lebih sedikit untuk pertumbuhan bebas pajak yang bisa menutupi pajak itu.
Satu cara untuk bantu atur itu adalah melalui yang namanya konversi bertahap. Ini saat kamu konversi jumlah uang lebih kecil secara bertahap, daripada sekaligus dalam jumlah besar.
Keuntungan utama konversi bertahap adalah bisa bantu jaga lapisan pajakmu tetap rendah. Semakin banyak uang yang dikonversi, semakin tinggi penghasilan kena pajak dan lapisan pajakmu. Artinya, kamu akan bayar pajak lebih tinggi per dolar yang dikonversi daripada jika konversi sedikit-sedikit. Dengan konversi uangmu dalam jumlah lebih kecil dan bertahap, kamu bisa jaga lapisan pajakmu lebih rendah.
Ambil contoh kita di sini. Jika kamu konversi semua $900,000 sekaligus, kamu akan dorong penghasilan kena pajak ke lapisan 37%, dengan tarif pajak efektif 32.02% secara keseluruhan (mengabaikan penghasilan biasa tahunmu). Di sisi lain, jika kamu konversi cuma $90,000, itu hanya akan masuk lapisan pajak 22% dan tarif efektif 13.40%.
Sekali lagi, mengabaikan penghasilanmu, setiap konversi $90,000 akan picu $12,061 pajak penghasilan. Ini akan jadi $120,610 selama 10 tahun, kurang dari separuh $307,197 pajak konversi yang akan kamu bayar jika lakukan ini sekaligus.
Jadi, apa kamu harus konversi uangmu? Tergantung tujuanmu. Jika kamu mendekati pensiun, kamu mungkin akan habiskan lebih banyak uang untuk pajak konversi daripada yang akan kamu hemat dari pajak penghasilan dan kewajiban RMD. Tapi, jika kamu ingin maksimalkan nilai warisanmu, biasanya kamu akan pertahankan kekayaan terbanyak untuk ahli warismu dengan membiarkan mereka mewarisi Roth IRA bebas pajak.
Untuk pahami itu, mari lihat 401(k)-mu yang $900,000. Untuk kemudahan, kita akan anggap tidak ada inflasi dan pertumbuhan portofolio, meski di kehidupan nyata keduanya bukan hal sepele.
Anggap penghasilanmu sekitar median $75,000 per tahun. Jika kamu konversi $90,000 per tahun, ini akan dorong penghasilan kena pajak tahunanmu ke $165,000. Lapisan pajakmu akan naik sedikit dari 22% ke 24%, dan kamu akan bayar pajak konversi sekitar $20,915 per tahun ($29,676 total pajak – $8,761 pajak penghasilan untuk penghasilan $75,000).
Selama 10 tahun, ini akan jadi total $209,150 dalam pajak konversi, menyisakan $690,850 di Roth IRA pada usia 72 tahun.
Anggap lagi kamu pakai strategi penarikan standar 4%, artinya kamu ambil 4% dari portofolio ini tiap tahun selama 25 tahun. Dengan Roth IRA pasca-konversi kita, ini akan berikan kamu sekitar $27,634 pendapatan setelah pajak tiap tahun ($690,850 * 0.04). Dengan IRA tradisionalmu, kamu akan punya perkiraan $33,652 pendapatan setelah pajak tiap tahun ($900,000 * 0.04 = $36,000 – $2,438 pajak).
Jadi dalam kasus ini kamu mungkin punya lebih banyak pendapatan dengan membiarkan uangmu di tempat, dan itu sebelum kita hitung pertumbuhan yang hilang dan biaya peluang karena pajak konversi. Tapi, contoh ini disederhanakan dan tidak memperhitungkan beberapa dinamika seperti pertumbuhan portofolio, inflasi, dan tingkat penghasilan serta kebutuhan pensiunmu sendiri. Untuk bantuan yang disesuaikan, pertimbangkan berbicara dengan penasihat fiduciary yang telah diperiksa.
Ada banyak cara untuk melihatnya, tapi dalam kebanyakan kasus hasilnya sama. Saat kamu mencapai usia 60-an, akun pensiunmu sudah tumbuh cukup besar untuk picu pajak konversi yang sangat signifikan. Di waktu yang sama, portofolio Roth baru akan punya sedikit (jika ada) waktu untuk nikmati pertumbuhan tak kena pajak yang bisa menutupi pajak itu. Intinya, jarang bisa hemat pajak dengan melakukan konversi di akhir karir, tapi ini bisa jadi berkah besar untuk individu yang tepat.
Roth IRA pasti bisa bantu kamu atur pajak dan penarikan RMD saat pensiun, dengan menghilangkannya sama sekali. Tapi, saat kamu mendekati pensiun, pastikan tabungan jangka panjangmu benar-benar akan melebihi pajak konversi di depan, kalau tidak kamu mungkin bayar biaya mahal untuk ketenangan pikiran itu.
Roth IRA adalah kendaraan keuangan yang fantastis, tapi mereka sangat berguna jika kamu waktu-nya dengan baik. Mungkin lebih dari akun pensiun lain, ini akan paling berharga buatmu di awal kehidupan, saat kamu bisa maksimalkan keuntungan pajaknya.
Penasihat keuangan bisa bantu kamu bangun rencana pensiun