SmartAsset dan Yahoo Finance LLC dapat menghasilkan komisi atau pendapatan melalui tautan di konten di bawah ini.
Mengkonversi dana pensiun dari 401(k) menjadi Roth IRA menawarkan kesempatan untuk pertumbuhan bebas pajak dan penarikan bebas pajak saat pensiun, sambil juga menghindari aturan Required Minimum Distribution (RMD). Namun, konversi Roth memerlukan pembayaran tagihan pajak awal yang signifikan. Seringkali, tagihan pajak awal ini dapat dikurangi sebagian dengan secara bertahap mengonversi 401(k) dari waktu ke waktu untuk tetap berada di bracket pajak yang lebih rendah. Namun, dinamika portofolio dan pendapatan yang berubah dari waktu ke waktu, serta batasan lima tahun pada penarikan konversi, mungkin membuat konversi Roth tidak sesuai dalam beberapa keadaan. Ketika konversi Roth terlihat menguntungkan, mengonversi persentase tetap setiap tahun mungkin atau mungkin tidak menjadi pendekatan terbaik. Sebelum memulai rencana konversi Roth, pertimbangkan untuk membicarakannya dengan seorang penasihat keuangan untuk menentukan apakah itu masuk akal bagi Anda.
Dana pensiun di akun 401(k) tunduk pada pajak penghasilan federal saat ditarik, dan seringkali juga pajak negara dan lokal. Dan karena aturan RMD, para penyimpan dana dalam akun pensiun tertunda pajak seperti rencana 401(k) harus mulai menarik dana dari akun tersebut begitu mencapai usia 73 tahun. Hal itu dapat menciptakan beban pajak bagi beberapa pensiunan.
Kekurangan-kekurangan itu mendorong banyak penyimpan dana pensiun untuk mempertimbangkan konversi Roth, yang menggulung dana dari akun 401(k) ke Roth IRA. Begitu berada di akun Roth, pendapatan investasi dan penarikan yang memenuhi syarat keduanya bebas pajak. Akun Roth juga tidak tunduk pada aturan RMD, yang memberikan kontrol yang lebih baik kepada pensiunan atas dana pensiun mereka.
Namun, tagihan pajak awal untuk konversi Roth bisa sangat tinggi. Dana yang dikonversi dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, sehingga mengonversi 401(k) yang cukup besar menjadi Roth IRA dapat membuat bahkan seorang pekerja dengan penghasilan menengah secara sementara masuk ke bracket pajak federal tertinggi 37% dan menghasilkan tagihan pajak besar. Sebagai contoh, pertimbangkan seorang individu dengan penghasilan $100.000 dalam bracket pajak 22% untuk tahun 2024 yang biasanya membayar sekitar $14.000 pajak penghasilan federal. Jika dalam satu tahun mereka mengonversi $500.000 401(k) menjadi Roth IRA, tagihan pajak satu kali akan menjadi sekitar $177.000, peningkatan sekitar $163.000.
Konversi bertahap dapat membantu mengelola konsekuensi pajak. Individu dengan penghasilan $100.000 tersebut dapat mengonversi hingga $91.950 dalam setahun dan naik ke bracket 24%, menimbulkan tagihan pajak satu kali sekitar $36.000, menambah sekitar $22.000 pada tagihan pajak mereka tahun itu. Jika dibutuhkan tujuh tahun dari ini untuk mengosongkan akun, memperhitungkan pengembalian investasi rata-rata pada saldo yang tidak dikonversi dalam periode konversi yang ditunda, total tagihan pajak federal kumulatif akan mencapai sekitar $153.000, sebuah penghematan sekitar $10.000 dibandingkan dengan melakukan konversi sekaligus. Selain itu, jumlah uang yang dikonversi ke Roth IRA akan lebih tinggi daripada jika melakukan konversi sekaligus, berkat pertumbuhan portofolio teoritis selama periode konversi bertahap.
Story Continues
Seperti yang dilakukan dalam contoh ini, strategi konversi sering memberikan hasil yang lebih baik ketika didasarkan pada jumlah dolar dan efek pada bracket pajak daripada persentase saldo 401(k). Selain itu, rencana konversi sering mencakup fleksibilitas, yang memungkinkan penyimpan untuk mengonversi jumlah yang lebih besar, misalnya, pada tahun-tahun ketika pendapatannya lebih rendah. Dalam semua kasus, strategi konversi terbaik disesuaikan dengan keadaan unik masing-masing penyimpan dana. Pertimbangkan untuk mencocokkan dengan penasihat keuangan untuk mendiskusikan strategi Anda.
Konversi Roth tidak selalu langkah terbaik. Misalnya, mereka kurang menarik bagi pensiunan yang akan berada dalam bracket pajak yang lebih rendah setelah pensiun. Tagihan pajak keseluruhan pensiunan ini mungkin lebih rendah jika mereka meninggalkan uang di 401(k) dan membayar pajak pada penarikan saat pensiun.
Matematika konversi juga mungkin tidak masuk akal bagi penyimpan yang akan segera pensiun dan akan memerlukan dana Roth untuk membayar biaya pensiun. Hal ini karena dana yang dikonversi tidak dapat ditarik bebas pajak selama lima tahun setelah konversi. Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda menimbang pro dan kontra melakukan konversi Roth berdasarkan tujuan dan keadaan pribadi Anda.
Terakhir, konversi Roth mungkin kurang masuk akal bagi seseorang yang berencana untuk menyumbangkan atau meninggalkan uang untuk amal. Hal ini karena hadiah dan wasiat dari 401(k) dapat lolos dari pajak, menghilangkan salah satu daya tarik konversi.
Mengonversi 15% dari 401(k) ke Roth IRA setiap tahun bisa menjadi cara yang efektif untuk mengelola pajak dan menghindari RMD. Namun, banyak tergantung pada keadaan individu dan strategi itu mungkin tidak menjadi yang paling efisien bagi banyak penyimpan. Strategi konversi yang dirancang dengan baik berfokus pada jumlah dolar dan bracket pajak penghasilan lebih dari pada persentase yang ketat. Dan konversi Roth mungkin tidak masuk akal secara finansial bagi orang yang mendekati pensiun, berharap berada dalam bracket pajak yang lebih rendah setelah pensiun, atau berencana meninggalkan warisan yang besar kepada organisasi amal dari rencana 401(k) mereka.
Sebelum mulai mengonversi dana dari 401(k) ke Roth, bicarakan rencana tersebut dengan seorang penasihat keuangan yang dapat membantu Anda membuat skenario dan model apa-apa untuk memeriksa hasil yang kemungkinan dari berbagai pendekatan. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan di area Anda, dan Anda dapat mewawancarai calon penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan yang mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Kalkulator RMD SmartAsset memungkinkan Anda dengan cepat dan mudah memproyeksikan ukuran penarikan wajib di masa mendatang dari akun pensiun tertunda pajak.
Simpan dana darurat di tangan jika Anda menghadapi pengeluaran tak terduga. Dana darurat harus likuid — dalam rekening yang tidak berisiko fluktuasi signifikan seperti pasar saham. Komprominya adalah bahwa nilai uang tunai dapat tergerus oleh inflasi. Tetapi rekening bunga tinggi memungkinkan Anda untuk mendapatkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini.
Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan prospek dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda dapat menghabiskan lebih banyak waktu untuk melakukan konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset AMP.
Kredit foto: ©iStock.com/Dragos Condrea, ©iStock.com/busracavus
Pos ini Apakah Bijaksana untuk Mengonversi 15% dari 401(k) Saya Menjadi Roth IRA Setiap Tahun untuk Menghindari Pajak dan RMD? muncul pertama kali di SmartReads oleh SmartAsset.