Seorang investor real estat meneliti manfaat pajak dari mendirikan LLC untuk properti sewaannya.
SmartAsset dan Yahoo Finance LLC dapat menghasilkan komisi atau pendapatan melalui tautan dalam konten di bawah ini.
Ketika Anda memiliki aset berharga, biaya atau utang yang signifikan, atau kemungkinan seseorang terluka, sebuah limited liability company (LLC) bisa membantu melindungi Anda dari tanggung jawab. Selain itu, hal ini juga dapat membantu Anda dalam hal pajak. Bagi pemilik properti, struktur bisnis ini umum digunakan untuk mengorganisir properti sewa ke dalam LLC terpisah dengan tujuan melindungi aset pribadi.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda memutuskan apakah LLC bermanfaat untuk tujuan pajak dan tanggung jawab, memilih klasifikasi pajak, dan mengintegrasikannya ke dalam strategi keuangan Anda secara keseluruhan.
Sebuah LLC adalah struktur bisnis yang diatur oleh hukum negara bagian. Ini berarti bahwa detail-detail spesifik berbeda di setiap yurisdiksi, meskipun sebagian besar (jika tidak semua) negara bagian memiliki prinsip-prinsip umum yang sama. Bersama dengan S-Corps dan kemitraan, LLC adalah pilihan struktur bisnis umum untuk pemilik properti individu atau pemilik kelompok kecil.
Seperti struktur bisnis lainnya, LLC memungkinkan Anda mengoperasikan bisnis sebagai entitas hukum yang independen dari pemilik dan operator. Perusahaan dapat memiliki rekening bank sendiri, memiliki aset sendiri, dan bertanggung jawab secara independen atas hutang dan kewajiban apa pun. Ini memungkinkan pemilik mengoperasikan bisnis tanpa terkena risiko dan biaya yang terkait secara pribadi, selama mereka menjaga aset bisnis dan pribadi mereka terpisah dengan ketat.
Sebuah limited liability company relatif mudah untuk dibentuk. Di antara alasan lain, ini membuatnya populer bagi para pemilik rumah dan pemilik properti sewa. Bahkan, umum bagi pemilik untuk membentuk LLC terpisah untuk setiap properti individual, memungkinkan mereka memisahkan biaya, utang, dan pajak dari masing-masing unit sambil mengkonsolidasikan keuntungan. Ini menciptakan struktur bisnis secara keseluruhan yang relatif efisien yang memungkinkan Anda untuk mengoperasikan serangkaian bisnis secara kolektif tanpa membebani seluruh organisasi dengan kinerja buruk satu unit.
Secara umum, sebuah LLC dikenakan pajak berdasarkan apa yang disebut sebagai prinsip passthrough. Ini berarti bahwa perusahaan itu sendiri tidak membayar pajak (LLC yang memilih untuk dikenakan pajak sebagai perseroan C membayar pajak mereka sendiri.) Sebaliknya, pemilik bisnis melaporkan pendapatan atau kerugian apa pun pada pengembalian pajak pribadi mereka dan membayar pajak penghasilan sesuai.
Untuk LLC dengan beberapa anggota, perusahaan memerlukan untuk mengajukan pengembalian pajak informasional dengan IRS. Ini memberi tahu agensi pajak bagaimana LLC telah membagi pendapatan di antara anggotanya, untuk memastikan bahwa semua pendapatan dilaporkan dengan benar.
Cerita Berlanjut
Jika Anda memiliki properti sewa, struktur pajak ini memungkinkan Anda mengakses perlindungan tanggung jawab dari bisnis kecil sambil menjaga keuntungan sepenuhnya sebagai pendapatan pribadi. Hal ini dapat menghilangkan beberapa langkah (yang mungkin mahal) yang terlibat dengan struktur bisnis lainnya.
Sebagai contoh, tergantung pada sifat bisnis Anda, sebuah perseroan C mungkin harus membayar pajak penghasilan sebelum meneruskan sisa keuntungan setelah pajak. Ini dikenal sebagai risiko pajak ganda, di mana pertama perusahaan kemudian Anda membayar pajak atas uang yang sama, dan hanya terkait dengan LLC yang dikenakan pajak sebagai perseroan C.
Jika LLC Anda dikenakan pajak sebagai perseroan C atau S, Anda harus menerbitkan cek gaji resmi untuk diri Anda sendiri. Ini dapat tunduk pada bentuk tambahan pajak penghasilan dan gaji. Anggota LLC yang tidak dikenakan pajak sebagai perseroan mungkin harus membayar pajak penghasilan dari pendapatan bisnis. Namun, pajak gaji ini mungkin tidak terkait dengan hasil properti sewa, bagaimanapun.
Ketika Anda membayar pajak, Anda pertama-tama mengurangi semua pendapatan properti dengan semua biaya yang terkait. Sebagai contoh, katakanlah properti Anda menghasilkan $2.500 dalam sebulan dan Anda menghabiskan $750 untuk pemeliharaan. Anda akan mengklaim $1.750 pendapatan yang kena pajak.
Seorang investor real estat meninjau portofolionya di rumah.
Jika Anda mengoperasikan properti sewa, lebih baik membentuk LLC. Hal ini dapat melindungi Anda dari tanggung jawab potensial yang terkait dengan kehadiran pihak ketiga di properti Anda. Sebuah LLC juga memisahkan aset pribadi dan bisnis, mengurangi risiko keuangan pribadi. Selain itu, hal ini dapat menawarkan fleksibilitas dalam cara pendapatan sewa dikenakan pajak, tergantung pada klasifikasi pajak yang dipilih.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda mengidentifikasi opsi investasi dan mengelola risiko untuk portofolio real estat Anda. Menemukan penasihat keuangan tidak perlu sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan penasihat keuangan yang terverifikasi yang melayani wilayah Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan perkenalan gratis dengan penasihat yang cocok untuk memutuskan mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan seorang penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Jika Anda ingin mengetahui berapa banyak yang harus Anda bayar sebagai pajak untuk penjualan investasi, kalkulator capital gains SmartAsset dapat membantu Anda mendapatkan perkiraan.
Kredit foto: ©iStock.com/miniseries, ©iStock.com/fizkes
Pos Apa Manfaat Pajak dari LLC untuk Properti Sewa?
Pertama kali muncul di SmartReads oleh SmartAsset.