Musim pajak sudah mulai dan kamu punya waktu sampai 15 April untuk melaporkan pajak ke IRS. Kalau ingin hindari stres karena deadline mendekat, sebaiknya mulai siapkan semuanya dari sekarang.
“Jangan nunggu sampai menit terakhir tapi juga jangan terburu-buru,” kata Tom O’Saben, direktur konten pajak di National Association of Tax Professionals.
Mengumpulkan semua dokumen, daftar untuk deposit langsung, dan simpan salinan laporan pajakmu adalah langkah-langkah terbaik untuk persiapan isi pajak. Tahun ini, karena ada undang-undang pajak dan pengeluaran dari Partai Republik yang ditandatangani Presiden Donald Trump musim panas lalu, ada pengurangan pajak baru yang harus diketahui wajib pajak.
Di antaranya adalah tidak ada pajak untuk tip, tidak ada pajak untuk lembur, pengurangan untuk bunga pinjaman mobil, dan pengurangan untuk orang yang berusia 65 tahun atau lebih per 31 Desember, kata Miguel Burgos, seorang akuntan publik bersertifikat dan ahli dari TurboTax.
Rata-rata pengembalian pajak tahun lalu adalah $3,167. Tahun ini, analis memproyeksikan bisa lebih tinggi $1,000, berkat perubahan undang-undang pajak. Lebih dari 165 juta laporan pajak penghasilan orang pribadi diproses tahun lalu, dengan 94% dikirim secara elektronik.
Jika kamu merasa prosesnya terlalu membingungkan, ada banyak sumber daya gratis yang bisa membantu.
Berikut beberapa hal yang perlu kamu ketahui:
Kumpulkan Dokumen-dokumenmu
Meski dokumen yang dibutuhkan tergantung kasus masing-masing, ini daftar umum yang semua orang perlu:
— Nomor Jaminan Sosial (Social Security number)
— Formulir W-2, jika kamu karyawan
— Formulir 1099-G, jika kamu pengangguran
— Formulir 1099, jika kamu pekerja lepas
— Catatan tabungan dan investasi
— Potongan yang memenuhi syarat, seperti biaya pendidikan, tagihan medis, sumbangan amal, dll.
— Kredit pajak, seperti kredit pajak anak, kredit kontribusi tabungan pensiun, dll.
Untuk daftar dokumen lebih lengkap, kunjungi situs web IRS.
O’Saben menyarankan kumpulkan semua dokumen di satu tempat sebelum mulai isi laporan pajak dan juga siapkan dokumen tahun lalu. Wajib pajak juga bisa buat nomor PIN perlindungan identitas dengan IRS untuk cegah pencurian identitas. Setelah buat nomornya, IRS akan memintanya untuk lapor pajak.
Ketahui Beberapa Perubahan untuk Tahun Ini
— Perubahan pada pengurangan standar
Pengurangan standar untuk wajib pajak lajang adalah $15,750 tahun ini. Untuk pasangan menikah yang lapor bersama, naik jadi $31,500. Untuk kepala rumah tangga, pengurangan standarnya $23,625.
— Perubahan pada pengurangan pajak negara bagian dan lokal (SALT)
Batas pengurangan untuk pajak negara bagian dan lokal naik dari $10,000 jadi $40,000. Perubahan ini juga dikenal sebagai Pemotongan Pajak Keluarga Pekerja dan berlaku sejak Juli 2025.
“Ini manfaat besar, khususnya untuk negara bagian seperti California, New York, dan New Jersey, yang punya pajak penghasilan negara bagian lebih tinggi,” kata Keith Hall, presiden dan CEO National Association for the Self-Employed dan seorang CPA bersertifikat.
Pengurangan SALT adalah pengurangan pajak federal untuk beberapa pajak negara bagian dan lokal yang dibayar selama tahun itu. Total pengurangannya dibatasi di $10,000 sejak dimulai tahun 2018.
Orang yang belum pernah merinci pengurangan SALT-nya mungkin ingin pertimbangkan tahun ini. Untuk tahu apa kamu harus merinci penguranganmu, O’Saben sarankan tanya dirimu pertanyaan ini: Apa kamu bayar pajak negara bagian? Apa kamu bayar pajak properti? Apa kamu punya bunga hipotek? Apa kamu punya sumbangan amal?
— Pengurangan untuk tip
Apa yang dikenal sebagai “tidak ada pajak untuk tip” tidak sepenuhnya akurat. Pengurangan baru ini hanya untuk tip yang memenuhi syarat dan ada batasan penghasilan.
“Bisa berupa tunai, bisa juga elektronik. Tapi yang penting, tipnya harus sukarela,” kata Burgos.
Pengurangan tahunan maksimum dibatasi sampai $2,500. Pengurangan ini berkurang untuk wajib pajak dengan penghasilan kotor yang disesuaikan lebih dari $150,000, atau $300,000 untuk yang lapor bersama. Pengurangan pajak ini juga terbatas untuk industri tertentu di mana memberi tip adalah hal biasa. Beberapa industri yang termasuk adalah bartender, pelayan makanan, musisi, dan petugas kebersihan rumah.
Untuk klaim keringanan pajak baru ini, kamu perlu isi formulir pajak baru bernama Schedule 1-A.
— Pengurangan tambahan di Schedule 1-A
Schedule 1-A adalah formulir IRS yang dipakai untuk klaim dan hitung empat pengurangan pajak yang berasal dari undang-undang pajak dan pengeluaran. Itu adalah perubahan pengurangan pajak negara bagian dan lokal, pengurangan untuk tip yang memenuhi syarat, dan pengurangan pinjaman mobil serta untuk orang senior.
Cari Sumber Bantuan
IRS Direct File, sistem elektronik untuk lapor pajak gratis, tidak akan ditawarkan tahun ini. Untuk yang penghasilannya $89,000 atau kurang per tahun, IRS Free File menawarkan persiapan pajak terbimbing gratis; kamu bisa pilih dari delapan mitra IRS, seperti TaxAct dan FreeTaxUSA.
Selain perusahaan seperti TurboTax dan H&R Block, wajib pajak juga bisa mempekerjakan profesional berlisensi, seperti akuntan publik bersertifikat. IRS menawarkan direktori penyusun pajak di seluruh Amerika Serikat.
IRS juga mendanai dua program yang menawarkan bantuan pajak gratis: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) dan Tax Counseling for the Elderly (TCE). Orang yang penghasilannya $69,000 atau kurang per tahun, punya disabilitas, atau kemampuan bahasa Inggris terbatas, memenuhi syarat untuk program VITA. Mereka yang berusia 60 tahun atau lebih memenuhi syarat untuk program TCE. IRS punya situs untuk mencari organisasi yang mengadakan klinik VITA dan TCE.
Hindari Kesalahan Umum di Laporan Pajakmu
Banyak orang takut dapat masalah dengan IRS jika mereka buat kesalahan. Ini cara hindari beberapa yang paling umum:
— Periksa ulang namamu di kartu Jaminan Sosial
Saat bekerja dengan klien, O’Saben meminta mereka periksa ulang nomor dan nama legal mereka, yang bisa berubah saat orang menikah.
“Jika kamu menikah tahun lalu dan sekarang mau pakai nama menikahmu, nama menikah itu tidak ada jika belum kamu laporkan ke Jaminan Sosial,” kata O’Saben.
— Cari pernyataan pajak online
Banyak orang memilih tidak terima surat fisik, tapi saat kamu lakukan itu, itu bisa termasuk dokumen pajakmu juga.
“Dokumen-dokumen ini mungkin sebenarnya tersedia online karena kamu mungkin pilih untuk kontak tanpa kertas. Dan karena itu, kamu mungkin perlu ambil dokumen-dokumen itu sendiri,” kata O’Saben.
— Pastikan kamu laporkan semua penghasilanmu
Jika kamu punya pekerjaan kedua di tahun 2025, kamu butuh formulir W-2 atau 1099 untuk setiap pekerjaan.
Secara umum, jika kamu buat kesalahan atau ada yang kurang di catatan pajakmu, IRS akan audit kamu. Audit berarti IRS akan minta dokumen tambahan darimu.
Ketahui tentang Kredit Pajak Anak
Saat ini, kredit pajaknya adalah $2,200 per anak tetapi hanya $1,700 yang dapat dikembalikan. Pengembalian ini disebut Kredit Pajak Anak Tambahan. Untuk klaim Kredit Pajak Anak Tambahan, kamu harus punya penghasilan minimal $2,500 untuk tahun pajak tersebut.
Kamu memenuhi syarat untuk jumlah penuh Kredit Pajak Anak untuk setiap anak yang memenuhi syarat jika kamu penuhi semua faktor kelayakan dan penghasilan tahunanmu tidak lebih dari $200,000 ($400,000 jika lapor bersama). Orang tua dan wali dengan penghasilan lebih tinggi mungkin bisa klaim kredit sebagian.
Kamu bisa temukan detail lebih tentang kredit pajak anak di sini.
Hindari Cek Kertas untuk Pengembalian Pajakmu
September lalu, IRS mulai hapus secara bertahap cek pengembalian pajak kertas. Jika kamu mengharapkan pengembalian pajak, IRS merekomendasikan kamu daftar untuk deposit langsung.
Hindari Penipuan Pajak
Musim pajak adalah waktu puncak untuk penipuan pajak, kata O’Saben. Penipuan ini bisa datang via telepon, SMS, email, dan media sosial. IRS tidak menggunakan cara-cara itu untuk kontak wajib pajak.
Terkadang penipuan bahkan dijalankan oleh penyusun pajak, jadi penting untuk tanyak banyak pertanyaan. Jika seorang penyusun pajak bilang kamu akan dapat pengembalian yang lebih besar dari tahun-tahun sebelumnya, misalnya, itu mungkin tanda bahaya, kata O’Saben.
Jika kamu tidak bisa lihat apa yang dikerjakan penyusun pajakmu, minta salinan laporan pajaknya dan tanya tentang setiap entri.
Simpan Salinan Laporan Pajakmu
Ini selalu praktik baik untuk simpan catatan laporan pajakmu, untuk jaga-jaga jika IRS audit kamu untuk item yang kamu laporkan tahun-tahun lalu. O’Saben rekomendasikan simpan salinan dokumen laporan pajakmu selama lima sampai tujuh tahun.