Akun Tabungan Kesehatan (HSA) dan Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA), juga disebut sebagai pengaturan pengeluaran fleksibel kesehatan, memungkinkan kamu menabung untuk biaya medis yang memenuhi syarat dengan uang sebelum pajak. Kamu biasanya tidak bisa punya kedua jenis akun ini, jadi baca lanjutannya untuk pelajari detail masing-masing supaya bisa memutuskan mana yang terbaik untukmu.
Baik HSA maupun FSA kesehatan menanggung biaya medis yang memenuhi syarat, umumnya termasuk biaya untuk mengobati, mengelola, atau mencegah kondisi fisik atau mental yang tidak ditanggung asuransi kesehatan kamu. Biaya umum termasuk deductible, obat resep, obat bebas, kacamata, alat bantu dengar, program penurunan berat badan, dan lainnya.
Untuk kedua akun, kontribusi dan penarikanmu bebas pajak. Tapi, setiap program punya syarat kelayakan dan aturan lain yang harus diikuti untuk mendapat manfaatnya.
Kelayakan: Untuk buka HSA, kamu butuh Rencana Kesehatan dengan Deductible Tinggi (HDHP). HDHP umumnya perlu bayar banyak uang di muka sebelum asuransi kesehatan kamu mulai membayar, itulah sebabnya HSA sangat berguna.
Kamu bisa buka HSA di bank, credit union, atau perusahaan asuransi, atau melalui perusahaanmu jika disediakan.
Kontribusi: Kamu bisa danai HSA melalui perusahaanmu menggunakan pemotongan gaji sebelum pajak. Jika kamu punya akun di luar perusahaan, kamu akan memotong kontribusi HSA-mu saat mengajukan pengembalian pajak penghasilan.
Untuk tahun pajak 2025, individu bisa kontribusi hingga $4.300 dan keluarga hingga $8.550. Jika kamu berusia 55 hingga 65 tahun, IRS mengizinkan tambahan $1.000 sebagai kontribusi pengejaran. Kontribusi perusahaan dihitung dalam batas tahunan.
Untuk tahun pajak 2026, individu bisa kontribusi hingga $4.400, dan keluarga hingga $8.750.
Penggantian: Beberapa paket HSA menyertakan kartu debit yang bisa kamu gunakan untuk membayar biaya kesehatan yang memenuhi syarat. Tanpa kartu, kamu kemungkinan bayar dari kantong sendiri dan minta transfer dana ke rekening bankmu.
Pemindahan: Dana HSA-mu berpindah dari tahun ke tahun dan mengikutimu meski kamu meninggalkan perusahaanmu. Uang di HSA bisa dapat bunga bebas pajak, dan kamu juga mungkin bisa investasikan sebagian dari HSA-mu setelah mencapai ambang batas tabungan.
Kelayakan: Kamu hanya bisa dapatkan FSA melalui perusahaanmu. Saat ini belum tersedia untuk pekerja mandiri. Jika FSA adalah bagian dari rencana tunjangan karyawan, kamu biasanya bisa mendaftar terlepas dari rencana kesehatanmu.
Kamu biasanya tidak bisa punya FSA dan HSA, kecuali itu adalah FSA tujuan terbatas, yang menanggung perawatan di luar rencana kesehatan utama, seperti biaya penglihatan dan gigi.
Kontribusi: Perusahaan menggunakan pemotongan gaji untuk mendanai FSA-mu. Kontribusimu sebelum pajak, menurunkan penghasilan kena pajak dan, akhirnya, tagihan pajakmu. Batas kontribusi tahunan individu adalah $3.300 untuk tahun pajak 2025. Setiap pasangan bisa berkontribusi ke FSA perusahaan mereka untuk batas tahunan $6.600 untuk rumah tangga jika menikah dan melaporkan pajak bersama.
Penggantian: Bayar biaya yang memenuhi syarat dengan kartu debit FSA atau bayar dari kantong sendiri dan ajukan klaim penggantian. Distribusinya bebas pajak untuk biaya medis yang memenuhi syarat.
Pemindahan: Uang di FSA kesehatan tidak berpindah dari tahun ke tahun. Kamu umumnya perlu gunakan semua danamu sebelum akhir tahun, atau kamu akan kehilangannya ke perusahaanmu. Perusahaan bisa tawarkan masa tenggang hingga 2,5 bulan atau bawa sisa hingga $660 ke tahun 2026.
Untuk memutuskan apakah HSA atau FSA terbaik untukmu, kamu perlu lihat premi asuransi kesehatan dan deductible-mu serta kesehatan keseluruhan dan perkiraan pengeluaranmu.
HSA memerlukan rencana kesehatan dengan deductible tinggi. HDHP mungkin punya premi lebih rendah daripada rencana kesehatan tradisional, tapi kamu akan bayar lebih banyak di muka sebelum asuransi berlaku. Jika kamu perkirakan butuh perawatan sering, kamu bisa menanggung biaya yang jauh melebihi batas kontribusi HSA-mu. Di sisi lain, jika kamu rasa tidak akan butuh banyak perawatan medis sepanjang tahun, kamu bisa menabung dengan HSA dengan manfaatkan premi rencana kesehatan yang lebih rendah dan saldo HSA yang terbawa.
FSA adalah rencana pakai atau hilang, jadi coba gunakan danamu dalam setahun. Jika kamu cenderung punya pengeluaran medis tinggi, kamu mungkin temukan lebih banyak penghematan dengan FSA karena tidak memerlukan rencana kesehatan deductible tinggi. Tidak seperti HSA, kamu bisa memenuhi syarat untuk FSA dengan salah satu rencana asuransi kesehatan perusahaanmu, bahkan yang dengan deductible lebih rendah.
Siapa yang memenuhi syarat untuk HSA dan FSA?
Individu dengan rencana kesehatan deductible tinggi memenuhi syarat untuk HSA. FSA hanya ditawarkan melalui perusahaan, jadi kamu perlu bekerja untuk perusahaan yang menyediakannya.
Bisakah saya punya HSA dan FSA sekaligus?
Kamu biasanya tidak bisa punya HSA dengan FSA kesehatan kecuali itu adalah FSA tujuan terbatas. Dengan FSA tujuan terbatas, kamu bisa menabung untuk biaya medis yang tidak ditanggung asuransi utama, seperti biaya gigi dan penglihatan.
Kamu bisa dapat manfaat dari HSA jika kamu umumnya sehat dan nyaman dengan rencana kesehatan deductible tinggi, karena kamu perlu terdaftar di salah satunya untuk memenuhi syarat.
FSA mungkin lebih cocok jika kamu perkirakan ada biaya medis dalam setahun. Jika kamu tidak gunakan dana, dana itu hilang di akhir tahun. Sebaiknya lihat perkiraan pengeluaran medismu dan berapa yang akan kamu bayar untuk deductible dalam setahun untuk melihat akun mana yang terbaik untukmu.