Pajak Mansion: Apa Itu, Siapa yang Membayarnya, Bagaimana Menghindarinya
Pemilik rumah meninjau berapa banyak pajak mansion yang akan dibayarkan.
SmartAsset dan Yahoo Finance LLC dapat menghasilkan komisi atau pendapatan melalui tautan dalam konten di bawah ini.
Membeli real estat bernilai tinggi seringkali datang dengan biaya tambahan, termasuk pajak mansion. Pajak ini dikenakan ketika sebuah properti residensial melebihi ambang harga tertentu. Biasanya diatur pada $1 juta atau lebih. Istilah “pajak mansion” bisa menyesatkan karena dikenakan berdasarkan nilai properti daripada ukuran atau tingkat kemewahan.
Karena pajak real estat dapat berdampak signifikan pada kelayakan finansial suatu investasi, bekerja sama dengan seorang penasihat keuangan dapat membantu pembeli menjelajahi strategi penghematan pajak potensial.
Berbeda dengan pajak transfer real estat standar, yang berlaku untuk semua penjualan properti, pajak mansion dipicu hanya ketika sebuah rumah melampaui nilai tertentu. Pajak mansion biasanya berfungsi sebagai biaya satu kali yang dibayarkan saat penutupan dan dihitung sebagai persentase dari harga jual properti. Ini bisa bervariasi dari 1% hingga lebih dari 5%, tergantung pada yurisdiksi.
Pertimbangkan contoh berikut:
Seorang pembeli membeli rumah di New York City seharga $3 juta. New York memberlakukan pajak mansion yang dimulai dari 1% untuk properti di atas $1 juta dan meningkat secara progresif untuk properti dengan harga lebih tinggi. Berdasarkan harga pembelian, pembeli akan membayar yang berikut ini:
1% pada $2 juta pertama: $20,000
1,25% pada $1 juta sisanya: $12,500
Total pajak mansion: $32,500
Pembeli biasanya bertanggung jawab untuk membayar pajak mansion karena itu ditambahkan ke total biaya penutupan transaksi real estat. Karena pajak ini harus dibayar saat penutupan, pembeli harus menganggarkan untuk itu selain biaya lain seperti pajak properti, biaya pengacara, dan asuransi judul. Namun, kadang-kadang penjual bisa menawarkan untuk menutupi biaya ini sebagai bagian dari proses negosiasi untuk menarik pembeli.
Pajak mansion diterapkan pada transaksi real estat bernilai tinggi, tetapi ada cara hukum untuk menyusun suatu kesepakatan untuk meminimalkan atau menghindari pajak ini. Berikut adalah tiga pendekatan umum:
Membicarakan harga jual: Jika sebuah rumah dihargai sedikit di atas ambang batas pajak mansion, pembeli dan penjual dapat bernegosiasi untuk menjaga harga di bawah batas yang dapat dikenakan pajak.
Menyusun pembelian sebagai transaksi terpisah: Dalam beberapa kasus, pembeli dan penjual dapat menyusun suatu penjualan sehingga beberapa item, seperti perabotan atau perangkat, dijual secara terpisah dari transaksi real estat. Hal ini dapat mengurangi harga penjualan yang tercatat, yang pada akhirnya dapat menurunkan kewajiban pajak. Namun, pengaturan seperti itu harus mematuhi hukum pajak dan proses penilaian properti standar untuk menghindari pemeriksaan hukum.
Membeli melalui sebuah LLC: Beberapa pembeli membeli properti melalui limited liability company (LLC) daripada sebagai individu. Di beberapa yurisdiksi, transaksi real estat korporat mungkin tunduk pada perlakuan pajak yang berbeda, yang potensial memberikan manfaat pajak. Konsultasi dengan seorang penasihat keuangan atau konsultan pajak disarankan sebelum mengejar opsi ini.
Seorang calon pembeli rumah mencari tahu negara mana yang memiliki pajak mansion.
Beberapa negara dan kota memberlakukan pajak mansion, masing-masing dengan ambang batas dan tarif yang berbeda. Lokasi berikut memiliki beberapa kebijakan pajak mansion yang paling menonjol:
New York memiliki struktur pajak mansion yang paling terkenal. Negara ini memberlakukan pajak 1% pada properti residensial yang dijual dengan harga di atas $1 juta, dengan tarif yang semakin tinggi untuk rumah yang lebih mahal.
Pajak 1% untuk properti antara $1 juta dan $2 juta.
Pajak 1,25% untuk properti antara $2 juta dan $3 juta.
Pajak 1,5% untuk properti antara $3 juta dan $5 juta.
Tarif meningkat hingga 3,9% untuk properti yang melebihi $25 juta.
Pajak ini berlaku di seluruh negara bagian, tetapi memiliki dampak terbesar di New York City, di mana harga real estat sering melebihi $1 juta.
Beberapa kota di California, termasuk Los Angeles dan San Francisco, memiliki kebijakan pajak mansion yang memberlakukan pajak transfer tambahan pada properti bernilai tinggi. Di Los Angeles, ULA Transfer Tax, yang disahkan pada tahun 2022, diterapkan sebagai berikut:
Pajak ini dirancang untuk mendanai program perumahan terjangkau dan telah signifikan meningkatkan biaya penutupan untuk transaksi real estat kelas atas.
New Jersey memberlakukan pajak mansion pada properti yang dijual dengan harga lebih dari $1 juta, dengan tarif tetap 1% dari total harga penjualan. Berbeda dengan sistem bertingkat New York, pajak mansion New Jersey tetap 1% tanpa memperhitungkan seberapa jauh harga penjualan melebihi ambang batas.
Connecticut memiliki pajak pindah properti real estat yang berfungsi serupa dengan pajak mansion, dengan tarif yang lebih tinggi untuk rumah yang lebih mahal:
Pajak 0,75% untuk properti di bawah $800.000.
Pajak 1,25% untuk properti antara $800.000 dan $2,5 juta
Pajak 2,25% untuk properti di atas $2,5 juta.
Properti yang melebihi $4 juta tunduk pada pajak tambahan.
Pemfilan pajak meninjau dokumen untuk mengajukan pajaknya.
Pajak mansion adalah biaya tambahan yang harus dipertimbangkan oleh pembeli saat membeli real estat bernilai tinggi. Pajak ini dimaksudkan untuk menghasilkan pendapatan bagi program-program ketersediaan perumahan melalui penargetan properti “mewah”, tetapi harga properti yang semakin meningkat di kota-kota besar dapat memicunya bagi pembeli rumah yang sederhana juga. Pembeli biasanya bertanggung jawab untuk membayar pajak mansion, meskipun beberapa penjual dapat bernegosiasi untuk menutupi atau membagi biaya. Penasihat real estat dapat memberikan wawasan tambahan tentang jenis transaksi ini juga.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu mengoptimalkan rencana keuangan Anda untuk mengurangi kewajiban pajak Anda. Menemukan seorang penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan penasihat keuangan yang diverifikasi yang melayani daerah Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan pengantar gratis dengan calon penasihat Anda untuk memutuskan yang mana yang Anda anggap sesuai untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan seorang penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Jika Anda ingin mengetahui berapa besar pengembalian pajak Anda berikutnya atau saldo yang mungkin Anda dapatkan, kalkulator pengembalian pajak SmartAsset dapat membantu Anda mendapatkan perkiraan.
Kredit foto: ©iStock.com/Liubomyr Vorona, ©iStock.com/nortonrsx, ©iStock.com/filadendron
Artikel ini sebelumnya dipublikasikan di SmartReads oleh SmartAsset.