Pernyataan W-2 merupakan salah satu formulir pajak IRS yang paling dikenali bagi pekerja di AS. Ini juga salah satu yang paling penting – karena menunjukkan total pendapatan kerja Anda untuk tahun sebelumnya, serta jumlah pajak yang dipotong, dan informasi ini sangat penting untuk mengajukan pengembalian Anda.
Cerita ini adalah bagian dari Pajak 2024, liputan CNET tentang perangkat lunak pajak terbaik, tips pajak, dan segala hal lain yang Anda butuhkan untuk mengajukan pengembalian Anda dan melacak pengembalian Anda.
Karyawan penuh waktu dan paruh waktu akan memerlukan W-2 dari majikan mereka sebelum mereka dapat menyelesaikan pengembalian pajak penghasilan mereka setiap musim pajak, dan perusahaan wajib memberikannya kepada karyawan pada tanggal 31 Januari, yang sudah lewat.
Kami telah merinci semua yang perlu Anda ketahui tentang formulir W-2: apa itu, apa yang termasuk dalam formulir Anda, kapan Anda seharusnya menerima formulir tersebut, dan apa yang harus dilakukan jika Anda tidak menerima W-2 dari majikan Anda.
Untuk informasi lebih lanjut, berikut adalah perangkat lunak pajak terbaik untuk pengajuan 2024, cara menggunakan ponsel Anda untuk memindai dokumen pajak penting dan segala yang perlu diketahui tentang kredit pajak anak pada tahun 2024.
Apa itu formulir W-2?
Formulir W-2 Wage and Tax Statement adalah catatan resmi tentang gaji dan pajak yang dipotong dari tahun sebelumnya.
Formulir IRS ini juga dapat mencakup informasi tentang:
Tip dan bentuk kompensasi lainnya.Kontribusi ke rencana pensiun, seperti 401(k).Kontribusi ke rekening tabungan kesehatan.Biaya manfaat perawatan kesehatan Anda.
Apakah Anda melakukan pajak Anda secara manual, di komputer atau ponsel Anda, atau dengan seorang profesional penyusun pajak, Anda perlu menggunakan informasi dari Formulir W-2 untuk menyelesaikan pengembalian Anda.
Informasi apa yang termasuk dalam formulir W-2 saya?
Meskipun masih muncul dalam formulir W-2, Kotak 9 tidak lagi digunakan oleh IRS.
IRS/Screenshot by CNET
Berikut adalah ringkasan singkat semua kotak dan data pada W-2:
Kotak A sampai F: Kotak berhuruf di bagian atas dan sisi kiri formulir berisi informasi identifikasi untuk Anda dan majikan Anda, termasuk nama lengkap, alamat, nomor SSN Anda, dan nomor identifikasi pajak majikan Anda. (“Nomor kontrol” hanyalah ID unik untuk mengidentifikasi W-2 Anda dalam sistem majikan Anda.)
Kotak 1 dan 2: Dua kotak ini memiliki informasi paling penting bagi sebagian besar wajib pajak: total gaji, tips, dan kompensasi lainnya Anda dan total pajak penghasilan federal yang dipotong selama tahun tersebut.
Kotak 3 sampai 6: Kotak-kotak ini menunjukkan berapa banyak penghasilan Anda yang dikenai pajak Social Security dan Medicare, serta berapa banyak pajak yang Anda bayar untuk keduanya.
Kotak 7 dan 8: Jika Anda menerima kompensasi dari tips, dua kotak ini menunjukkan berapa banyak pendapatan tips yang Anda laporkan, dan berapa banyak tips yang dilaporkan oleh majikan Anda yang dibayarkan kepada Anda.
Kotak 9: Jangan khawatir tentang Kotak 9 yang abu-abu misterius. Dulunya digunakan untuk melaporkan pembayaran muka Earned Income Credit. Keuntungan pajak itu berakhir pada tahun 2010, namun kotak tersebut tetap ada.
Kotak 10 dan 11: Kotak 10 menunjukkan tunjangan perawatan anak yang mungkin Anda terima, sementara Kotak 11 berisi kompensasi tertunda.
Kotak 12: Kotak ini berisi kompensasi tambahan atau pengurangan terhadap penghasilan yang dikenai pajak, dan 28 item mungkin dimasukkan di sini, masing-masing ditunjuk dengan kode huruf tunggal atau ganda. Beberapa kode ini perlu dimasukkan dalam pengembalian pajak Anda, sementara yang lain hanya untuk informasi Anda.
Kotak 13: Tiga opsi di sini menunjukkan penghasilan yang tidak dikenakan pajak federal: rencana pensiun yang disponsori oleh majikan (seperti rekening 401(k)), pembayaran sakit dari pihak ketiga (seperti asuransi swasta), atau uang yang diperoleh sebagai karyawan berdasarkan undang-undang.
Kotak 14: Kotak ini bertindak sebagai tempat semua laporan tambahan informasi pajak oleh majikan, seperti bantuan biaya kuliah atau iuran serikat. Majikan juga dapat menyertakan pajak negara dan lokal tertentu di sini.
Salah satu entri umum di Kotak 14 adalah pembayaran asuransi cacat negara, yang dapat dikurangkan bagi beberapa wajib pajak.
Kotak 15 sampai 20: Kotak-kotak di bagian bawah formulir W-2 Anda menunjukkan data penghasilan dan pemotongan Anda untuk tahun pajak sehubungan dengan pajak negara Anda. Bagian itu juga mencakup nomor ID negara majikan Anda.
Kapan saya akan menerima Formulir W-2 saya?
Anda seharusnya sudah menerima Formulir W-2 Anda pada tanggal 31 Januari 2024. Itulah saat majikan diwajibkan oleh hukum untuk memberikan W-2 kepada semua karyawan dan IRS.
Meskipun banyak perusahaan masih mengirimkan formulir W-2 melalui pos, banyak juga membuatnya tersedia secara online. Formulir W-2 Anda mungkin berasal dari pihak ketiga yang menangani penggajian perusahaan Anda, seperti ADP atau Gusto.
Apa yang harus saya lakukan jika saya tidak mendapatkan W-2 saya?
Jika Anda masih belum menerima formulir Anda pada akhir Januari, pertama pastikan majikan Anda tidak mengirimkan instruksi melalui email tentang cara mengakses formulir W-2 Anda secara online. Menurut Publikasi IRS 15A, majikan dapat menyediakan versi elektronik formulir W-2 jika karyawan memilih. (Pastikan untuk memeriksa folder spam dan sampah Anda jika email tersebut masuk ke sana.)
Jika Anda tidak memiliki formulir dan tidak menerima instruksi, hubungi departemen sumber daya manusia atau penggajian Anda untuk menanyakan tentang status W-2 Anda. Anda juga dapat menghubungi mereka jika Anda kehilangan W-2 yang dikirimkan kepada Anda.
Jika majikan Anda tidak membantu, Anda dapat menghubungi IRS langsung di 800-829-1040. Badan tersebut akan menghubungi majikan Anda dan meminta formulir W-2 yang hilang untuk Anda.
IRS merekomendasikan menunggu hingga akhir Februari untuk melihat apakah W-2 Anda tiba sebelum menghubungi badan tersebut. Anda perlu memiliki beberapa informasi siap untuk memverifikasi identitas Anda:
Nama lengkap, alamat, nomor SSN, dan nomor telepon Anda.Nama, alamat, dan nomor telepon majikan Anda.Tanggal Anda bekerja untuk majikan.Taksiran gaji dan pajak penghasilan yang dipotong. (Anda dapat menemukan ini di cek terakhir Anda tahun lalu.)
Jika Anda masih belum menerima atau tidak dapat mengakses formulir W-2 Anda pada Hari Pajak, 15 April, Anda bisa mengajukan pengembalian pajak dengan menggunakan Formulir 4852, pengganti W-2 yang memungkinkan Anda memperkirakan penghasilan dan pajak yang dipotong. Jika Anda mengetahui bahwa informasi dalam pengembalian Anda berbeda dengan W-2 Anda, Anda perlu mengajukan pengembalian yang telah diubah.
Anda juga dapat mengajukan Formulir 4868 dan meminta perpanjangan pengajuan enam bulan yang akan memberi Anda lebih banyak waktu untuk melacak W-2 Anda. Jika Anda tidak berpikir Anda berutang pajak apa pun, Anda tidak perlu membayar apa pun. Jika Anda berutang pajak, Anda perlu membayar jumlah yang diperkirakan saat Anda mengajukan perpanjangan atau berisiko dikenakan denda nantinya.
Untuk tips pajak lebih lanjut, pelajari kapan Anda akan mendapatkan pengembalian pajak 2024 Anda dan cara tercepat untuk mendapatkan pengembalian Anda tahun ini.