Secara wajar, banyak orang Amerika takut diaudit atau menerima umpan balik dari IRS selain pengembalian pajak atau pemberitahuan konfirmasi. Musim pajak bisa menjadi waktu yang penuh tekanan, antara harus menghadapi banyak formulir dan mengumpulkan semua informasi yang benar, dan ancaman audit bisa meningkatkan stres musim pajak bahkan lebih tinggi. Cerita ini adalah bagian dari Taxes 2024, liputan CNET tentang perangkat lunak pajak terbaik, tips pajak, dan segala sesuatu yang Anda perlukan untuk mengajukan pengembalian pajak dan melacak pengembaliannya. Menurut IRS, audit hanyalah tinjauan akun Anda “untuk memastikan informasi dilaporkan dengan benar sesuai dengan undang-undang pajak dan memverifikasi jumlah pajak yang dilaporkan adalah benar.” Peluang rata-rata individu untuk diaudit cukup kecil: Dari sekitar 165 juta pengembalian yang diterima IRS pada tahun 2023, sekitar 626.204, atau kurang dari 0,4%, diaudit. Tinjauan pengembalian pajak federal dapat dipicu secara acak, tetapi perilaku tertentu lebih mungkin menjadi sorotan daripada yang lain. Menurut IRS, audit ditentukan oleh “rumus statistik” yang membandingkan pengembalian Anda dengan wajib pajak lainnya. Berikut adalah kesalahan umum yang menimbulkan lebih banyak perhatian dari IRS dan apa yang dapat Anda lakukan untuk menghindarinya. Untuk tips pajak lebih lanjut, lihat daftar curang pengajuan pajak kami dan perangkat lunak pajak teratas untuk tahun 2024. 1. Pengembalian Anda tidak lengkap “Tidak ada satu hal tunggal yang secara otomatis memicu audit tetapi dokumentasi yang tidak sesuai adalah alasan paling umum mengapa Anda akan mendapatkan surat dari IRS,” kata Jo Willetts, direktur sumber daya pajak di Jackson Hewitt, kepada CNET. Bisa semudah formulir yang hilang, kata Willetts, “dan sering terjadi pada orang-orang yang terburu-buru pada menit terakhir.” Pemerintah federal menawarkan berbagai kredit, seperti kredit pajak anak, yang memungkinkan orangtua mengklaim hingga $2.000 per anak yang memenuhi syarat. Tetapi Anda harus menunjukkan bahwa Anda benar-benar memenuhi syarat untuk manfaat ini, kata Willetts. “Jika tahun lalu Anda tidak mengklaim kredit pajak anak dan tahun ini Anda mengklaim tiga anak dan mereka bukan bayi, itu akan memicu surat dari IRS,” katanya. Itu tidak selalu berarti Anda membuat kesalahan atau mencoba memperdaya pemerintah. Anda mungkin telah memiliki anak pada Mei 2023, dan IRS sedang bekerja berdasarkan pengembalian Anda tahun 2022. 2. Anda salah menghitung matematika atau informasi lainnya Kesalahan matematika sederhana biasanya tidak memicu pemeriksaan menyeluruh oleh IRS, tetapi mereka akan menarik perhatian ekstra dan memperlambat penyelesaian pengembalian Anda. Demikian pula dengan memasukkan nomor Social Security Anda yang salah, menukar angka di alamat Anda, dan kesalahan bodoh lainnya. Pengajuan secara elektronik mengurangi kesalahan-kesalahan ini dengan mengambil banyak informasi dari pengembalian sebelumnya dan memungkinkan Anda memasukkan W-2 atau 1099 langsung ke dalam sistem. Menggunakan seorang penyedia jasa perpajakan profesional juga merupakan benteng yang baik terhadap kesalahan dan kesalahan perhitungan. 3. Anda bekerja sendiri dan tidak melaporkan potongan dengan akurat “Jika Anda bekerja sendiri dan memiliki biaya bisnis yang sah, Anda harus merasa berdaya untuk mengambilnya,” kata pakar pajak TurboTax Lisa Greene-Lewis. “Hanya pastikan Anda memiliki tanda terima dan dokumentasi untuk mendukungnya.” Jika Anda mengklaim potongan kantor di rumah, itu harus menjadi ruang yang digunakan “secara eksklusif dan teratur untuk perdagangan atau bisnis Anda” – bukan meja makan. Jika Anda mengklaim biaya transportasi, Anda perlu mendokumentasikan jarak yang digunakan untuk bekerja. Jika Anda mengurangi 100% kendaraan pribadi Anda sebagai biaya bisnis, itu akan menimbulkan perhatian, kata Greene-Lewis. Teliti terutama penting saat mengurangi makanan bisnis. Pada tahun 2021 dan 2022, makanan bisnis bisa dikurangi 100%, tetapi sekarang, batasnya kembali menjadi 50%. “Tetapi Anda harus mendokumentasikan siapa yang Anda temui, tujuan pertemuan, tanggal makanan, dan sebagainya,” kata Greene-Lewis. “Dan tentu saja, simpan tanda terima Anda.” 4. Anda mengklaim terlalu banyak biaya atau kerugian bisnis Sistem komputer IRS mencari potongan yang diluar norma untuk orang-orang dalam profesi Anda. Menurut Thomas Scott, mitra pajak di firma CPA Aprio, pemilik usaha kecil yang tidak menjaga catatan yang rapi sering membuat potongan yang sia-sia. “Ketika pemilik usaha membuat biaya dan potongan, mereka cenderung mencolok,” kata Scott kepada CNET. “Dalam audit, IRS akan memerlukan dukungan dan bukti potongan dan jika tidak diberikan, potongan ini akan ditolak.” Secara umum, algoritma IRS mencari potongan yang diluar norma untuk orang-orang dalam profesi Anda: Jika Anda seorang pengacara paten tetapi biaya perjalanan Anda tiga kali lipat dari pengacara paten lainnya, itu bisa menyebabkan inspeksi yang lebih mendalam. Dan jika Anda mengalami kerugian dalam bisnis Anda selama beberapa tahun berturut-turut, IRS mungkin ingin memastikan bisnis Anda dijalankan dengan benar. 5. Potongan amal Anda terlalu besar Jika Anda menguraikan potongan Anda, Anda dapat mengklaim sumbangan tunai ke badan amal yang diakui – serta nilai mobil, pakaian, dan properti lain yang didonasikan. Tetapi IRS memperhatikan jika sumbangan ini tampak tidak sebanding dengan pendapatan Anda. Program komputer IRS, sistem Fungsi Informasi Diskriminan, terus memindai pengembalian untuk anomali semacam ini. “Jika Anda mengklaim potongan amal yang setara dengan separuh pendapatan Anda, itu akan menarik perhatian mereka,” kata Greene-Lewis kepada CNET. IRS memberlakukan batas atas berapa banyak penghasilan bruto disesuaikan Anda yang dapat dikurangkan sebagai sumbangan amal. Ada beberapa bentuk sumbangan yang dapat melebihi batas ini tetapi melakukannya kemungkinan akan menarik perhatian, jadi lebih baik Anda memiliki semua dokumen Anda dengan rapi. 6. Anda memiliki pendapatan yang tidak dilaporkan Ini adalah masalah besar: Pemberi kerja diwajibkan untuk mengirimkan W-2 kepada IRS yang mencerminkan pendapatan Anda, atau 1099 dalam kasus pekerja lepas dan kontraktor yang menghasilkan lebih dari $600. IRS secara otomatis memeriksa apakah pendapatan yang dilaporkan Anda sesuai dengan yang dikirimkan oleh bos Anda. IRS juga diberi tahu tentang bunga atau pendapatan dari tabungan, investasi, dan perdagangan saham, serta kemenangan judi besar, warisan, dan hampir semua jenis pendapatan lainnya. Dan jika Anda tidak melaporkan keuntungan modal dari perdagangan mata uang kripto, itu bisa memicu audit. Bahkan jika Anda bekerja dalam bisnis tunai – misalnya, sebagai pelayan atau pengasuh anak – pendapatan yang tidak diklaim dapat mengejar Anda. “Jika seseorang membawa anak mereka kepada Anda untuk dijaga, mereka mungkin mengklaim layanan Anda dalam pajak mereka. Jadi Anda perlu memastikan semuanya sejalan,” kata Willetts. “Bahkan bisnis kecil seperti tukang cat rumah akan membutuhkan Anda untuk dijamin. Itu pada akhirnya akan melewati meja IRS.” Dan lembaga pemerintah saling berbicara, tambahnya. Jika Anda mendeklarasikan $20.000 pendapatan dalam pengembalian pajak Anda tetapi, ketika Anda mengajukan pinjaman rumah yang didukung oleh Federal Housing Administration, Anda menulis $80.000, itu akan menarik perhatian. Menurut Thomas Scott dari Aprio, pemilik usaha kecil yang tidak menjaga catatan yang baik juga cenderung melaporkan pendapatan yang kurang, yang merupakan risiko audit utama. “Karena pemilik usaha tidak mengikuti pendapatannya sepanjang tahun, ketika waktunya untuk mengajukan pajak mereka cenderung memperkirakan,” kata Scott. “Masalah dengan pendekatan ini muncul karena sebagian besar pendapatan yang diperoleh telah dilaporkan kepada IRS dalam Formulir 1099. IRS dapat mencocokkan pendapatan yang dilaporkan dalam pengembalian pemilik dengan pendapatan yang dilaporkan dalam Formulir 1099.” IRS menerima tips dari warga yang prihatin, jadi seorang karyawan yang tidak puas atau rekan kerja yang merasa dirugikan mungkin akan senang melaporkan Anda atas penipuan pajak, terutama
