Jika Anda mengharapkan pengembalian pajak tahun ini, Anda mungkin ingin segera mengajukan pajak Anda agar uang Anda bisa lebih cepat diterima. Namun, jika Anda memiliki anak dan mengklaim kredit pajak anak tahun ini, mungkin lebih menguntungkan untuk menunggu sebelum mengajukan pajak. Hal ini karena Senat saat ini sedang mengupayakan perluasan kredit pajak anak. Kami akan menjelaskan apa yang sedang terjadi di bawah ini.
Kredit pajak anak – baik kredit saat ini maupun versi yang sedang dalam proses di Kongres – sebagian dapat dikembalikan, artinya untuk sebagian kredit, Anda dapat mendapatkan pengembalian meskipun Anda tidak memiliki hutang pajak. Sisa kredit tersebut tidak dapat dikembalikan, sehingga Anda hanya dapat menggunakan bagian tersebut untuk membayar pajak yang Anda hutangi. Kami akan menjelaskan persyaratan yang harus dipenuhi untuk memenuhi syarat mendapatkan kredit pajak anak pada tahun 2024.
Cari tahu di bawah ini apakah Anda memenuhi syarat untuk kredit pajak anak pada tahun 2024 dan berapa uang yang dapat Anda terima. Untuk tips pajak lebih lanjut, berikut adalah batas waktu pengajuan pajak tahun ini dan pilihan kami untuk perangkat lunak pajak terbaik. Inilah kapan Anda bisa mengharapkan menerima kredit pajak anak tahun ini.
Baca selengkapnya: Ajukan Pajak Lebih Awal dan Dapatkan Diskon Hingga 20% untuk Pajak 2023 Anda dengan TurboTax
Berapa besar kredit pajak anak tahun 2024?
Kredit pajak maksimum yang tersedia per anak adalah $2.000 untuk setiap anak di bawah usia 17 pada tanggal 31 Desember 2023. Hanya sebagian yang dapat dikembalikan tahun ini, hingga $1.600 per anak.
Pada tahun pajak 2021, kredit pajak anak yang diperluas adalah $3.600 untuk anak-anak yang berusia lima tahun ke bawah, dan $3.000 untuk anak-anak usia enam hingga 17 tahun. Namun, hal tersebut tidak berlaku lagi. Persyaratan usia juga diperpanjang sementara hingga di bawah 18 pada tanggal 31 Desember, tetapi juga tidak berlaku lagi.
Siapa yang memenuhi syarat untuk kredit pajak anak?
Untuk memenuhi syarat mendapatkan keringanan pajak tahun ini, Anda dan keluarga Anda harus memenuhi persyaratan berikut:
– Pendapatan bruto disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) Anda adalah $200.000 atau kurang, atau $400.000 atau kurang jika Anda mengajukan bersama.
– Anak yang Anda klaim kreditnya berusia di bawah 17 tahun pada tanggal 31 Desember 2023.
– Mereka memiliki nomor keamanan sosial yang valid.
– Mereka adalah anak Anda yang diakui secara hukum, anak tiri, anak asuh, saudara kandung, saudara tiri, atau keturunan dari salah satu kategori ini (seperti cucu atau keponakan).
– Mereka tidak memberikan lebih dari separuh dukungan finansial mereka sendiri dalam tahun pajak yang bersangkutan.
– Mereka tinggal bersama Anda lebih dari setengah tahun.
– Anda mengklaim mereka sebagai tanggungan pada pengembalian pajak Anda.
– Anda adalah warga negara atau penduduk alien Amerika Serikat.
Kunjungi situs web IRS untuk informasi lebih lanjut.
Jika MAGI Anda melebihi batas pendapatan, jumlah kredit pajak anak yang Anda terima akan berkurang sebesar $50 setiap $1.000 di atas batas tersebut. Misalnya, MAGI sebesar $210.000 sebagai individu akan memungkinkan Anda mengklaim $1.500 untuk setiap anak yang memenuhi syarat.
Kredit pajak anak akan dibatalkan sepenuhnya pada $240.000 untuk individu dan $480.000 untuk pasangan yang mengajukan bersama.
Catatan: Jika Anda mencari informasi tentang kredit pajak anak secara online, Anda mungkin menemukan rincian tentang keringanan pajak yang diperluas pada tahun 2021, jadi pastikan Anda melihat informasi yang paling baru.
Mark Steber, kepala petugas informasi pajak di Jackson-Hewitt, mengatakan banyak situs pemerintah menyimpan informasi historis “untuk orang-orang yang tertinggal dalam urusan pajak mereka.”
Apakah Kongres akan memperluas kredit pajak anak pada tahun 2024?
Sebagai bagian dari paket bantuan COVID-19 yang masif, Kongres secara sementara memperluas kredit pajak anak pada tahun 2021, yang membantu mengurangi kemiskinan anak menjadi rekor terendah. Namun, Kongres tidak memperpanjang kredit yang diperluas pada tahun 2022, sehingga kredit tersebut kembali ke tingkat sebelum pandemi.
Jika disetujui, aturan baru seputar kredit pajak anak sebesar $2.000 akan lebih sederhana dan mencakup tiga tahun pajak: 2023, 2024, dan 2025. Artinya, jika disetujui, Anda dapat mengklaim kredit yang diperluas pada musim pajak ini saat Anda mengajukan pengembalian pajak tahun 2023.
Sesuai dengan proposal saat ini, kredit pajak anak yang baru akan tetap sebagian dapat dikembalikan (jadi, untuk sebagian kredit, Anda dapat mendapatkan pengembalian meskipun Anda tidak memiliki hutang pajak) dan aturan baru akan meningkatkan jumlah pengembalian maksimum per anak dari $1.600 per anak menjadi $1.800 pada tahun pajak 2023, menjadi $1.900 pada tahun pajak 2024, dan menjadi $2.000 pada tahun pajak 2025, dengan penyesuaian jumlah pada tahun 2024 dan 2025 mengikuti inflasi.
Sisa $2.000 setelah jumlah yang dapat dikembalikan ($200 untuk tahun pajak 2023) akan tidak dapat dikembalikan, sehingga Anda hanya dapat menggunakan kredit pajak tersebut untuk membayar pajak yang Anda hutangi – setelah tagihan pajak Anda mencapai $0, Anda tidak akan mendapatkan uang tambahan.
Apakah sebaiknya saya menunggu untuk mengajukan pajak saya?
Meskipun perubahan yang diusulkan telah disetujui oleh Dewan, belum diketahui apakah Senat akan menyetujui RUU tersebut. Sampai undang-undang tersebut benar-benar disahkan, Anda mungkin bertanya-tanya apakah sebaiknya menunda pengajuan pengembalian pajak Anda. “Kecuali jika Anda sangat membutuhkan uang, saya akan menunggu melihat apa yang terjadi,” kata Duke Alexander Moore, pendiri layanan pajak Duke Tax, kepada CNET.
Mereka yang menerima kredit pajak anak biasanya tidak menerima pengembalian pajak mereka secepat mereka yang tidak mengklaim kredit tersebut, tetapi malah mendapatkan pengembalian mereka pada pertengahan Februari atau setelahnya. Jika Anda memutuskan untuk mengajukan pajak lebih awal dan aturan kredit pajak anak yang baru disetujui, IRS mungkin akan mengirimkan selisihnya tahun ini atau Anda dapat mengklaimnya tahun depan saat Anda mengajukan pajak, kata Moore.
Di sisi lain, IRS mengatakan kepada CNET bahwa mereka merekomendasikan untuk mengajukan pajak sesegera mungkin, baik mempertimbangkan undang-undang yang sedang berjalan atau tidak. Lisa Greene-Lewis, seorang CPA dan pakar pajak di Intuit, pembuat TurboTax, setuju karena ada kredit lain yang tersedia bagi orangtua selain kredit pajak anak yang dapat mereka manfaatkan, seperti kredit pajak penghasilan yang diperoleh.
Jika perubahan tersebut menjadi undang-undang, Greene-Lewis mengatakan kepada CNET bahwa proposal saat ini menunjukkan bahwa IRS mungkin dapat melakukan penyesuaian di sisi mereka tanpa memerlukan pengajuan ulang pengembalian pajak yang terkena dampak.
Selalu konsultasikan dengan penasihat pajak Anda untuk kebutuhan pajak individu Anda.
Bagaimana cara mengklaim kredit pajak anak?
Anda dapat mengklaim kredit pajak anak dengan memasukkan anak-anak yang memenuhi syarat pada Formulir 1040 Anda dan melampirkan Schedule 8812 yang telah diisi.
Apa yang terjadi jika kredit yang saya dapatkan melebihi jumlah pajak yang saya harus bayar?
Kredit pajak anak tahun ini tidak sepenuhnya tidak dapat dikembalikan. Artinya, jika kewajiban pajak Anda melebihi jumlah kredit yang Anda terima, Anda akan kehilangan selisihnya.
Anda masih dapat mengklaim kredit pajak anak tambahan, yang mengembalikan hingga $1.