Kode pajak Amerika sedang berubah besar-besaran karena beberapa undang-undang baru.
Meskipun pemotongan dan pengurangan pajak baru banyak dibicarakan, perubahan kecil dalam SECURE Act 2.0 bisa berdampak besar bagi sekelompok kecil investor dan penabung.
Aturan ini mengubah cara orang lanjut usia bisa menambah iuran ke akun pensiun mereka. Jika kamu di atas umur dan pendapatan tertentu, perubahan ini bisa mempengaruhi rencana tabungan dan investasi jangka panjang kamu.
Berikut yang perlu kamu ketahui.
Ditandatangani jadi undang-undang oleh Presiden Joe Biden akhir 2022, SECURE ACT 2.0 bertujuan mendorong orang menabung lebih banyak untuk pensiun. Ada perubahan besar untuk 401(k), IRA, Roth, dan rencana pensiun lain yang memperluas cakupan dan memberi lebih banyak fleksibilitas (1).
Mungkin perubahan paling penting adalah pengenalan batas iuran “super catch-up” untuk lansia. Jika kamu berumur 60 sampai 63 tahun, kamu bisa tambah iuran $11.250 ke 401(k) kamu, mulai tahun 2025.
Sementara itu, menurut IRS, mereka yang di atas 50 tahun bisa tambah iuran $8.000 pada tahun 2026.
Tapi, undang-undang baru ini juga memberi batasan berdasarkan pendapatan untuk iuran tambahan. Mulai 2026, jika kamu di atas 50 tahun dan penghasilan lebih dari $145.000, iuran tambahan kamu harus masuk ke Roth 401(k), bukan ke 401(k) tradisional.
Ini mungkin terlihat seperti detail teknis, tapi bagi lansia berpenghasilan tinggi, perubahan ini artinya bayar pajak lebih besar di depan.
Itu karena iuran ke Roth 401(k) dilakukan setelah dipotong pajak. Dengan kata lain, kamu tidak dapat lagi fitur pengurangan pajak, yang biasanya ada pada iuran 401(k) tradisional.
Jadi, seseorang berumur 60 tahun dengan pendapatan $192.000 yang ingin iuran super $11.250 bisa bayar hampir $3.600 hanya untuk pajak jika tarif pajak marginalnya 32% (2). Begitu juga, seseorang 51 tahun dengan tarif pajak 24% bisa bayar $1.920 untuk pajak atas iuran $8.000-nya tahun depan. Karena satu dari lima orang umur 45 sampai 55 tahun penghasilannya di atas $100.000 menurut YouGov, perubahan ini bisa pengaruhi jutaan orang Amerika (3).
Jika perubahan ini mungkin mempengaruhi kamu, saatnya bertindak cepat untuk mengurangi kewajiban pajak.
Baca Juga: Apakah kamu lebih kaya dari yang kamu kira? 5 tanda jelas kamu jauh lebih kaya dari rata-rata orang Amerika
Jika kamu di atas batas umur untuk iuran tambahan atau super, kamu bisa mulai dengan memperkirakan berapa penghasilan kamu tahun depan. Jika kamu rasa penghasilan kamu di 2026 bisa lebih dari $145.000, batasan baru ini mungkin berlaku untuk kamu.
Langkah berikutnya adalah pastikan perusahaan kamu menawarkan rencana Roth 401(k).
Sekitar 93% perusahaan sekarang menyediakan Roth 401(k), data Plan Sponsor Council of America tunjukkan, tapi perusahaan kamu bisa jadi termasuk minoritas yang tidak (4). Bicaralah dengan manajer kamu untuk cari tahu apakah mereka sudah tawarkan Roth 401(k) atau berencana mengintegrasikannya di 2026, sehingga kamu tahu pilihan investasi di tahun depan.
Akhirnya, kamu bisa konsultasi dengan penasihat pajak atau perencana keuangan untuk menyesuaikan rencana tabungan dan investasi jangka panjang kamu. Jika rencana kamu termasuk iuran tambahan yang agresif di akhir karir, aturan baru ini bisa membuat kamu bayar pajak lebih tinggi di awal.
Namun, tidak seperti 401(k) tradisional, menarik uang dari Roth 401(k) bebas pajak dalam kondisi tertentu. Jika kamu di atas 59½ tahun dan akunnya sudah lebih dari lima tahun, kamu bisa melakukan penarikan yang memenuhi syarat dari Roth 401(k) tanpa kena pajak atau denda. Sebagai perbandingan, semua penarikan dari 401(k) tradisional biasanya dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa.
Singkatnya, perubahan ini artinya jika kamu di atas umur dan pendapatan tertentu, kamu bisa hadapi kewajiban pajak lebih tinggi tahun depan, tapi mungkin kewajiban pajak lebih rendah di masa depan. Jika aturan baru ini mempengaruhi kamu, sekarang adalah waktu yang tepat untuk menyesuaikan rencana pensiun jangka panjang kamu.
Kami hanya mengandalkan sumber terverifikasi dan laporan pihak ketiga yang kredibel. Untuk detailnya, lihat etika dan pedoman editorial kami.
United States Senate Committee on Finance (1); IRS (2); YouGov (2); CNBC (3)
Artikel ini hanya menyediakan informasi dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat. Informasi disediakan tanpa jaminan apapun.