Kehilangan pasangan hidup sangatlah menyedihkan — dan untuk banyak janda dan duda, ini juga bisa bawa masalah keuangan yang tidak terduga.
Satu alasan utamanya adalah “hukuman pajak untuk janda,” sebuah akibat dari pajak yang jarang diketahui yang bisa ningkatkan beban pajak kamu dan mengurangi penghasilan setelah pasangan meninggal.
Ini cara hukuman ini bisa sangat pengaruhi keuangan masa pensiun kamu.
Hukuman pajak untuk janda merujuk ke kemungkinan naiknya kewajiban pajak yang terjadi ketika status pelaporan pajak pasangan yang masih hidup berubah setelah kematian pasangannya.
Di tahun pasangan kamu meninggal, kamu masih bisa lapor pajak bersama. Tahun berikutnya, kamu mungkin memenuhi syarat sebagai Pasangan yang Bertahan yang Memenuhi Syarat — tapi hanya jika kamu punya anak yang masih tanggungan dan memenuhi kriteria lain. Jika tidak, dan terutama jika kamu sudah tidak punya anak di rumah, kamu harus lapor sebagai lajang atau kepala rumah tangga. (1)
Perubahan ini bisa sangat pengaruhi pajak kamu: kamu mungkin menghadapi pengurangan standar yang lebih rendah, tarif pajak marginal yang lebih tinggi, lebih banyak tunjangan Jaminan Sosial kamu yang kena pajak, dan mungkin memicu biaya tambahan Medicare IRMAA.
Singkatnya, kamu bisa dapat penghasilan lebih sedikit dan tagihan pajak yang lebih tinggi — sebuah pukulan keuangan diatas kesedihan hati.
Ambil contoh pasangan pensiunan dengan penghasilan $120,000 per tahun. Melaporkan pajak bersama, tarif pajak efektif mereka mungkin sekitar 16.3%. Setelah satu pasangan meninggal, yang bertahan mungkin masih butuh sekitar $100,000 untuk menjaga gaya hidup — tapi sekarang harus lapor sebagai lajang.
Hasilnya, tarif pajak efektif mereka bisa naik ke 21.5% atau lebih.
Dalam kasus ini, yang bertahan menghadapi penurunan penghasilan dan tarif pajak yang lebih tinggi — hanya karena perubahan status pelaporan pajak.
Baca selengkapnya: Biaya asuransi mobil AS naik 50% dari 2020 ke 2024 — pengecekan sederhana 2 menit ini bisa kembalikan ratusan dollar ke kantong kamu
Kecuali kamu menikah lagi, tidak ada cara untuk sepenuhnya hindari hukuman pajak untuk janda. Tapi, ada cara untuk mengurangi dampak keuangannya.
Strategi paling efektif adalah merencanakan dari awal. Saat buat rencana pensiun, sertakan skenario dimana satu pasangan meninggal duluan. Pertimbangkan bagaimana itu akan pengaruhi kebutuhan penghasilan, golongan pajak, dan status pelaporan. Ini memungkinkan kamu untuk menguji rencana pensiun kamu untuk risiko yang dialami pasangan yang bertahan.
Bekerjasama lah dengan perencana keuangan atau penasihat pajak untuk pastikan kedua pasangan siap.
Ini beberapa cara untuk mengurangi beban pajak untuk pasangan yang bertahan:
Konversi Roth: Mengubah aset IRA tradisional ke Roth IRA sambil lapor pajak bersama bisa kunci tarif pajak rendah hari ini dan mengurangi Pembagian Minimal Wajib (RMD) di masa depan.
Tunda Jaminan Sosial: Menunggu untuk klaim tunjangan bisa ningkatkan tunjangan untuk yang bertahan, akhirnya memberi lebih banyak penghasilan untuk bantu imbangi beban pajak yang lebih tinggi.
Waktu yang strategis untuk keputusan keuangan besar: Jika kamu rencanakan jual properti atau dapatkan keuntungan modal besar, pertimbangkan lakukan di tahun yang sama pasangan kamu meninggal, selagi kamu masih memenuhi syarat untuk lapor bersama. Itu bisa mengurangi pajak keuntungan modal kamu.
Hukuman untuk janda adalah salah satu risiko yang paling terlewatkan dalam perencanaan pensiun — mungkin karena merencanakan kematian itu tidak nyaman. Tapi sama seperti perencanaan warisan, mempersiapkan untuk skenario ini bisa ringankan beban keuangan untuk orang yang kamu sayangi dan beri ketenangan pikiran yang lebih besar.
Bergabung dengan 200,000+ pembaca dan dapatkan cerita terbaik Moneywise dan wawancara eksklusif lebih dulu — wawasan jelas yang dipilih dan dikirim setiap minggu. Berlangganan sekarang.
Kami hanya mengandalkan sumber yang diperiksa dan pelaporan pihak ketiga yang kredibel. Untuk detailnya, lihat etika dan panduan editorial kami.
H&R Block (1)
Artikel ini hanya menyediakan informasi dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat. Informasinya diberikan tanpa jaminan apapun.