SmartAsset dan Yahoo Finance mungkin dapat komisi atau pendapatan dari tautan di konten ini.
Waktu kamu jual rumah utama kamu, IRS mengizinkan kamu untuk tidak memasukkan sebagian besar keuntungan ke dalam pajak. Pengucilan ini – $250,000 untuk pelapor tunggal dan $500,000 untuk pasangan menikah yang lapor bersama – cukup besar sehingga banyak penjual tidak perlu bayar pajak federal atas capital gains dari penjualan rumah. Tapi jika kamu mendapat $620,000 dari jual rumah waktu kamu mengecilkan rumah untuk pensiun, kamu mungkin harus bayar pajak capital gains atas sebagian keuntungan itu.
Penasihat keuangan bisa bantu kamu buat keputusan keuangan, seperti mengoptimalkan penjualan properti dalam rencana keuanganmu. Cari penasihat keuangan fiduciary hari ini.
Waktu kamu jual aset, termasuk properti, kamu mungkin harus bayar pajak capital gains atas keuntungannya. Capital gain bisa dihitung dengan mengurangkan harga beli aset dari harga jualnya.
Untuk properti, kamu harus hitung ‘adjusted cost basis’ properti – harga beli rumah, ditambah investasi atau perbaikan yang menambah nilainya. Ini bisa termasuk upgrade, perluasan, atau tambahan yang kamu buat. Ini tidak termasuk perbaikan kecil, perawatan biasa, atau bunga pinjaman.
Intinya, jika kamu keluar uang untuk meningkatkan nilai atau umur properti, itu bisa ditambahkan ke harga pokok. Jika uangnya untuk menjaga kondisi biasa, tidak bisa.
Misalnya, kamu beli rumah $500,000. Lalu, kamu habiskan $50,000 untuk renovasi dapur dan $10,000 untuk atap baru. Kamu jual rumahnya $700,000. Capital gain kena pajakmu: $700,000 – ($500,000 + $50,000 + $10,000) = $140,000.
Jika kamu perlu bantuan menghitung capital gains atau rencana pajak, pertimbangkan berbicara dengan penasihat keuangan.
Waktu kamu jual rumah utama, IRS mengizinkan kamu mengucilkan sebagian besar keuntungan dari pajak capital gains dan hanya bayar pajak atas sisa keuntungan bersihnya. Pengucilan ini $250,000 untuk pelapor tunggal dan $500,000 untuk pasangan menikah yang lapor bersama.
Misalnya, kamu pelapor tunggal dan jual rumah dengan untung $300,000. Setelah pengucilan, kamu akan bayar pajak hanya atas $50,000 ($300,000 – $250,000). Ingat, ini bukan jumlah pajak yang harus dibayar, tapi jumlah yang kena pajak.
Ini namanya Section 121 Exclusion. Untuk dapat ini, umumnya kamu harus jual rumah utama (bukan rumah liburan atau properti investasi). Kamu harus punya dan tinggal di rumah itu sebagai tempat tinggal utama minimal 24 bulan dari 60 bulan terakhir, meski tidak harus berturut-turut. Dan di banyak kasus, kamu tidak bisa dapat pengucilan ini jika sudah dapat dalam dua tahun sebelumnya.
Jika kamu jual properti yang tidak memenuhi syarat ini, kamu mungkin bayar pajak capital gains atas seluruh keuntungan. Tapi karena pengucilan ini besar, banyak rumah tangga bayar sedikit atau tidak ada pajak saat jual rumah utama. Penasihat keuangan yang ahli pajak bisa bantu kamu memastikan kamu memanfaatkan potongan dan pengucilan yang tepat.
Jika kamu jual rumah dan dapat $620,000 capital gains, kamu mungkin harus bayar pajak atas sebagiannya. Ini tergantung dua hal penting:
Pertama, pastikan kamu sudah tambahkan semua investasi atau perbaikan ke harga pokok awal. Seperti dijelaskan, ini termasuk upgrade dan perbaikan besar selama bertahun-tahun.
Kamu juga bisa masukkan biaya menjual properti. Biaya seperti komisi broker, biaya notaris, biaya penutupan, dan biaya lain yang terkait langsung dengan penjualan bisa dikurangi dari harga jual.
Jika kamu sudah hitung keuntungan dengan benar, keuntungan kena pajak akan tergantung kelayakan Section 121 dan status pernikahanmu. Kamu akan bayar pajak atas:
- $620,000 jika tidak ada pengucilan yang berlaku
- $370,000 jika kamu pelapor tunggal dan dapat pengucilan $250,000
- $120,000 jika kamu menikah dan lapor bersama dan dapat pengucilan $500,000
Keputusanmu untuk pindah ke rumah lebih kecil tidak mengubah status pajak ini. Dulu ada aturan ‘like-kind exchange’ untuk properti investasi, tapi ini tidak berlaku lagi untuk penjualan rumah utama.
Jumlah pajak yang harus dibayar tergantung tarif pajak capital gainsmu. Penjualan ini akan menempatkan kamu setidaknya di tarif 15%. Jika ada keuntungan besar dari aset lain, mungkin tarifnya jadi 20%. Jika pendapatan totalmu cukup tinggi, kamu mungkin juga kena tambahan pajak 3.8% yaitu Net Investment Income Tax.
Akhirnya, jika kamu punya rumah ini kurang dari setahun, keuntungan akan dikenakan pajak sebagai capital gain jangka pendek dan dikenakan tarif pajak penghasilan biasa. Tapi jika perlu bantuan mengelola kewajiban pajak dari penjualan rumah, pertimbangkan untuk menemui penasihat keuangan sebelum menjual.
IRS mengizinkan kamu mengucilkan $250,000 atau $500,000 dari capital gains saat jual rumah utama. Jika keuntungan bersih lebih dari pengucilan, kamu bayar pajak atas sisanya. Seseorang yang dapat $620,000 mungkin bayar pajak atas $370,000, sementara pasangan menikah mungkin hanya bayar pajak atas $120,000.
Penasihat keuangan bisa bantu kamu menentukan bagaimana jual beli properti mempengaruhi rencana keuangan jangka panjangmu. Mencari penasihat keuangan tidak harus susah. Alat gratis SmartAsset bisa cocokkan kamu dengan penasihat keuangan tepercaya di daerahmu, dan kamu bisa dapat panggilan perkenalan gratis untuk memutuskan mana yang tepat. Jika kamu siap untuk cari penasihat, mulai sekarang.
Jika kamu butuh bantuan menghitung kewajiban pajak capital gains dari jual saham, kalkulator pajak capital gains SmartAsset bisa mempermudah prosesnya.
Selalu sediakan dana darurat untuk kejadian tak terduga. Dana darurat harus cair — di rekening yang risikonya kecil. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini.
Kredit foto: ©iStock.com/gorodenkoff, ©iStock.com/Daisy-Daisy, ©iStock.com/PonyWang
Artikel I’m Selling My House to Downsize for Retirement, and I’ll Net $620k. Do I Have to Pay Capital Gains Taxes? muncul pertama kali di SmartReads by SmartAsset.