Setelah setahun pasar naik turun dan inflasi yang naik pelan, pekerja berpendapatan tinggi akan lihat perubahan kecil tapi mahal di tahun 2026: tagihan pajak Jaminan Sosial yang lebih tinggi.
“Penghasilan tinggi akan bayar sedikit lebih banyak pajak Jaminan Sosial di 2026 karena dasar upah naik,” kata Bryan Bibbo, seorang CFP dan mitra di JL Smith Holistic Wealth Management.
Walaupun tarif pajak tidak berubah, jumlah pendapatan yang kena pajak, yaitu dasar upah, naik dari $176,100 jadi $184,500.
“Penghasilan tinggi” untuk Jaminan Sosial artinya orang yang pendapatan tahunannya lewati batas sebelumnya $176,100, kata Bibbo. Mereka bayar pajak Jaminan Sosial untuk setiap dolar sampai batas baru $184,500, mencapai kontribusi total maksimum $11,439. Pendapatan di atas $184,500 bebas dari pajak Jaminan Sosial (OASDI), tapi masih kena pajak Medicare.
Pelajari Lebih Lanjut: Social Security Just Made a Major Change: Act Now To Protect Your Retirement
Baca Selanjutnya: 6 Safe Accounts Proven To Grow Your Money Up To 13x Faster
Pajak Jaminan Sosial dihitung 6.2% dari gaji untuk karyawan (dengan perusahaan bayar jumlah yang sama) dan 12.4% untuk pekerja mandiri, yang bayar kedua bagian. Di 2025, jumlah kena pajak maksimum adalah $176,100; di 2026, naik ke $184,500 — kenaikan sekitar 4.8%.
Karyawan yang penghasilannya di atau atas batas itu akan kontribusi total $11,439 di pajak Jaminan Sosial tahun depan, sedangkan pekerja mandiri bayar total $22,878. “Pajak Jaminan Sosial hanya dikenakan sampai jumlah dolar tertentu,” kata Grant Voller, CFP di Savant Wealth Management. “Upah apa pun yang didapat lebih dari jumlah itu tidak akan dikenakan pajak 6.2%.”
Untuk karyawan, kenaikan $8,400 di dasar upah akan tambah sekitar $520 ekstra pajak di 2026, kata Bibbo. Perusahaan mencocokkan jumlah itu, jadi total kenaikan sekitar $1,041 per pekerja berpenghasilan tinggi. Pekerja mandiri bayar kedua bagian, jadi mereka tanggung sendiri kenaikan penuh $1,041 itu.
Penyesuaian biaya hidup (COLA) untuk manfaat juga naik 2.8%, mencerminkan inflasi. Walaupun itu tidak langsung ubah tarif pajak, itu salah satu alasan dasar upah naik setiap tahun, jelas Bibbo.
Banyak orang berpenghasilan tinggi kira bayar lebih banyak pajak Jaminan Sosial artinya dapat manfaat pensiun lebih tinggi. Sayangnya, tidak begitu caranya.
Manfaat Jaminan Sosial dihitung pakai 35 tahun penghasilan tertinggi seseorang tapi hanya upah sampai dasar upah tiap tahun yang dihitung, kata Bibbo. “Setiap dolar tambahan yang kamu bayar di pajak Jaminan Sosial tidak sama dengan satu dolar manfaat ekstra waktu pensiun,” jelas Bibbo.
Cerita Berlanjut
Rumus program ini progresif: Ini ganti bagian pendapatan lebih besar untuk pekerja berupah rendah dan bagian lebih kecil untuk penghasilan tinggi — kira-kira 25% sampai 30% dari pendapatan sebelum pensiun untuk mereka yang dekat batas upah. Jadi $520 yang akan kamu bayar tahun depan hanya beri kenaikan manfaat sedikit.
Kamu tidak bisa hindari pajak Jaminan Sosial, tapi bisa rencana lebih cerdas, kata Bibbo, dengan lakukan berikut:
Karyawan W-2 tidak perlu ubah apa-apa; perusahaanmu otomatis akan potong jumlah yang benar. Tapi, ide bagus untuk tinjau situasi pajak keseluruhanmu jika kamu harap ada pendapatan tambahan seperti bonus, dividen saham atau komisi.
Pekerja mandiri harus perbarui perkiraan pajak triwulanan untuk masukkan tarif Jaminan Sosial 12.4% pada jumlah pendapatan yang naik sampai $184,500. Jika tidak menyesuaikan, bisa berarti denda kurang bayar atau tagihan pajak lebih besar.
Jika kamu pekerja mandiri dan penghasilan jauh di atas dasar upah, pertimbangkan pilih status S-corporation untuk bagi pendapatan antara gaji “wajar” (kena pajak gaji) dan distribusi (tidak kena). “Kata kuncinya adalah wajar,” kata Bibbo. “IRS mengharapkan gajimu mencerminkan nilai wajar untuk pekerjaanmu.”
Walaupun tidak bisa hindari pajak Jaminan Sosial, kamu bisa turunkan paparan pajak keseluruhan dengan maksimalkan kontribusi 401(k), IRA atau HSA, dan dengan investasi di rekening broker kena pajak dan rekening Roth.
Karena pekerja mandiri bayar kedua bagian pajak (karyawan dan perusahaan), mereka akan rasakan kenaikan dua kali lipat. Untuk mereka yang dekat atau di atas batas, buat anggaran untuk biaya ekstra itu sekarang bisa bantu aliran kas lebih lancar nanti.
Untuk mereka yang harap temukan celah bayar lebih sedikit, satu-satunya cara nyata seseorang bisa kurangi beban pajak Jaminan Sosial adalah dengan kurangi pendapatan, kata Voller.
“Di banyak kasus ini akan sulit untuk dilakukan segera, walaupun, kontribusi ke rencana pensiun pra-pajak (401(k), 403(b), IRA, dll.) akan kurangi pendapatan kena pajak di tahun kontribusi,” katanya.
Untuk pemilik bisnis, menyesuaikan jumlah pendapatan yang dibayar sebagai gaji versus distribusi bisa beri sedikit fleksibilitas dalam jumlah total pendapatan yang dikenakan pajak untuk Jaminan Sosial.
Kenaikan tahun 2026 ini bukan sekali saja. Dasar upah naik hampir setiap tahun untuk ikuti pertumbuhan upah nasional, dan kekurangan dana jangka panjang Jaminan Sosial berarti penyesuaian lebih lanjut kemungkinan. Analis perkirakan batas bisa lebih dari $200,000 pada 2030.
Beberapa proposal di Washington akan hapus batas sepenuhnya atau kenakan lagi pajak Jaminan Sosial pada penghasilan di atas $400,000. “Kenaikan 2026 ini rutin, tapi arah jangka panjang menuju pajak lebih tinggi pada penghasilan tinggi,” kata Bibbo.
Untuk penghasilan tinggi, perubahan pajak Jaminan Sosial 2026 adalah pengingat bahwa bahkan pergeseran persentase kecil bisa pengaruhi gaji bersih dan rencana jangka panjang. Walaupun tidak bisa hindari pajaknya, kamu bisa kelola dampaknya melalui waktu kompensasi cerdas, struktur entitas dan tabungan pensiun yang beragam.
Ini waktu yang bagus untuk tinjau proyeksi pendapatan 2026-mu dengan penasihat pajak dan pastikan penyesuaian tenang ini tidak kejutkanmu bulan April depan.
Lebih Lanjut dari GOBankingRates
Artikel ini awalnya muncul di GOBankingRates.com: 2026 Social Security Tax Changes: What High-Income Earners Need To Know