Bacaan Cepat
Menjual saham dengan keuntungan $1,36 juta dalam satu tahun bisa kena pajak 20% federal LTCG, 3,8% NIIT, dan pajak negara bagian. Akibatnya, Anda bisa kehilangan lebih dari $400.000 dibandingkan jika ambil jalur yang lebih pintar.
Dengan menjual sedikit demi sedikit selama empat tahun pensiun, sebagian besar keuntungan tetap ada di tarif pajak 15% federal. Ini biasanya bisa menghemat ratusan ribu dolar dibandingkan jual semua dalam satu tahun.
Pilihan NUA memungkinkan saham perusahaan di 401(k) yang naik $1,36 juta dikenakan pajak capital gains, bukan pajak penghasilan biasa, asalkan caranya benar.
Apakah Anda sudah siap pensiun atau masih tertinggal? Alat gratis SmartAsset bisa mencocokkan Anda dengan penasihat keuangan dalam beberapa menit untuk membantu menjawabnya hari ini. Setiap penasihat sudah dipilih dengan hati-hati dan harus bertindak demi kepentingan terbaik Anda. Jangan buang waktu lagi; pelajari lebih lanjut di sini.
Seorang eksekutif perangkat lunak berusia 64 tahun pensiun dengan $1,6 juta di saham perusahaan tempatnya kerja. Harga belinya $240.000, jadi sekitar $1,36 juta adalah keuntungan capital gains yang harus dibayar pajak. Mulai Januari depan, dia tidak punya gaji lagi, rumah sudah lunas, dan 401(k)-nya belum tersentuh. Pertanyaannya, bagaimana cara menjual saham ini tanpa harus membayar pajak yang bisa berbeda lebih dari $400.000 ke IRS, negara bagian, dan Medicare, tergantung jalur yang dipilih.
XiXinXing / Shutterstock.com
Situasi ini sering terjadi di teknologi, keuangan, dan farmasi bagi karyawan yang sudah lama bekerja. Saham perusahaan yang terkumpul dari hibah, opsi, dan program pembelian saham bisa jadi aset terbesar di neraca keuangan. Dokumen SEC menunjukkan eksekutif di Coca-Cola (NYSE:KO), Seagate Technology (NASDAQ:STX), dan Republic Services (NYSE:RSG) menjual posisi mereka melalui rencana Rule 10b5-1 dan opsi saham. Jika salah langkah, pajak yang besar bisa menghapus keuntungan selama sepuluh tahun.
Masalah Pajak yang Paling Penting
Masalah terbesar adalah mengelola kisaran tarif pajak. Keuntungan jangka panjang dikenakan pajak 0%, 15%, atau 20% secara federal. Tarif tertinggi berlaku jika pendapatan kena pajak sudah melebihi batas tertentu. Pajak Investasi Bersih (NIIT) sebesar 3,8% mulai berlaku saat pendapatan kotor mencapai $200.000 untuk pelapor tunggal dan $250.000 untuk pelapor bersama. Batas NIIT ini ditetapkan tahun 2013 dan tidak pernah disesuaikan dengan inflasi, jadi hampir semua penjualan besar dalam satu tahun akan kena pajak ini. Pajak negara bagian juga menambah, mulai dari 0% di Florida atau Texas sampai lebih dari 10% di California atau New York.
Sebagai gambaran, imbal hasil Treasury 10 tahun sekitar 4,5%, hampir batas atas kisaran 12 bulan terakhir, dan suku bunga Fed Funds atas masih di 3,75% sejak Desember. Uang hasil penjualan yang diinvestasikan ulang sekarang bisa dapat keuntungan nyata, jadi pajak yang harus dibayar sangat penting untuk diurus.
Jalur A: Jual Semua dalam Satu Tahun
Menjual seluruh keuntungan $1,36 juta di tahun 2026 mendorong pajak ke tarif 20% federal, ditambah 3,8% NIIT, dan pajak negara bagian. Di negara bagian dengan pajak menengah, total beban pajak bisa sangat besar.
Jalur B: Jual Bertahap Selama Empat Tahun Pensiun
Tanpa gaji, pendapatan kena pajak di tahun 2027 dimulai dari nol. Dengan menjual sekitar seperempat posisi setiap tahun selama empat tahun, sebagian besar keuntungan tetap di kisaran tarif 15% federal dan tetap di bawah ambang batas NIIT. Ini adalah pilihan default bagi kebanyakan orang di situasi ini. Cara ini biasanya menghemat ratusan ribu dolar dibandingkan Jalur A.
Apakah Anda sudah siap pensiun? Alat gratis SmartAsset bisa mencocokkan Anda dengan penasihat keuangan. Pelajari lebih lanjut di sini.
Jalur C: Memilih NUA Jika Saham Ada di 401(k)
Jika ada saham yang disimpan di 401(k), opsi Net Unrealized Appreciation memungkinkan untuk mengambil saham dalam bentuk aset. Harga beli $240.000 dikenakan pajak di tahun yang sama. Sisanya $1,36 juta dikenakan pajak hanya saat dijual. Cara ini biasanya lebih untung jika harga belinya rendah.
Jalur D: Charitable Remainder Trust
Jika dia sudah berencana memberi warisan ke amal, memberikan saham ke Charitable Remainder Trust bisa menghindari pajak langsung. Uang dari penjualan akan dibayarkan sebagai penghasilan tahunan, dan sisanya untuk amal saat pensiun. Ada juga potongan pajak. Cara ini hanya masuk akal jika sudah ada niat amal.
Langkah Pertama yang Harus Dilakukan
Dua langkah penting:
- Cari tahu di mana saham disimpan. Akun pialang, ESPP, RSU, atau 401(k). Setiap tempat punya aturan pajak yang berbeda. Opsi NUA hanya untuk saham yang ada di 401(k), dan harus diproses tepat waktu.
- Hitung pendapatan kena pajak untuk tahun 2027 sampai 2030 sebelum menjual. Periode antara pensiun dan klaim Jaminan Sosial adalah waktu dengan pajak terendah. Manfaatkan waktu ini untuk profit dengan pajak 0% dan 15% dapat menghemat $400.000.
Kesalahan umum adalah jual semua di tahun pensiun ketika pesangon atau bonus dari kerjaan bisa jadi besar. Output dari penjualan ini dan pajak bisa jadi ratusan juta jika tidak bijaksan. (