Unlock Editor’s Digest secara gratis
Roula Khalaf, Editor dari FT, memilih cerita favoritnya dalam buletin mingguan ini.
Credit Suisse setuju membayar $511 juta dan mengaku bersalah atas membantu warga Amerika menyembunyikan lebih dari $4 miliar dari otoritas di bawah perjanjian dengan Departemen Kehakiman AS, mengakui melanggar perjanjian yang dibuat sepuluh tahun lalu atas alasan yang serupa.
UBS, yang mengakuisisi pesaingnya sebagai bagian dari penyelamatan darurat pada tahun 2023, mengatakan pada hari Senin bahwa Credit Suisse Services akan membayar dua denda total lebih dari setengah miliar dolar.
Termasuk $372 juta untuk membantu menyiapkan pengembalian pajak penghasilan palsu dan hampir $139 juta sebagai bagian dari perjanjian non-penuntutan mengenai wajib pajak AS yang terdaftar di pusat pemesanan Singapura warisan mereka.
“UBS tidak terlibat dalam perilaku yang mendasari dan memiliki nol toleransi terhadap penggelapan pajak,” bank tersebut, yang memasuki kesepakatan penyelesaian sendiri sebesar $780 juta dengan jaksa AS pada tahun 2009 atas perilaku serupa, mengatakan dalam pernyataan. Sebagai perusahaan pengganti dari Credit Suisse, eksekutif UBS menandatangani perjanjian pengakuan bersalah dengan jaksa yang diajukan di pengadilan federal di Virginia pada hari Senin, dan muncul di pengadilan atas nama perusahaan untuk memasukkan pengakuan bersalah.
Perjanjian pengakuan bersalah mengakhiri penyelidikan yang berlangsung bertahun-tahun oleh DoJ, yang mengatakan Credit Suisse membantu warga Amerika menyembunyikan aset dan pendapatan dari Internal Revenue Service setidaknya dalam 475 rekening di luar negeri. Pelanggaran tersebut melanggar kesepakatan pengakuan bersalah 2014 yang dibuat oleh pemberi pinjaman dengan otoritas AS, tambahnya.
“Di antara tindakan penipuan lainnya, bankir di Credit Suisse memalsukan catatan, memproses dokumen donasi palsu, dan melayani lebih dari $1 miliar dalam rekening tanpa dokumentasi kepatuhan pajak,” DoJ mengatakan dalam pernyataan.
Credit Suisse pada tahun 2014 setuju membayar $2,6 miliar — saat itu pembayaran tertinggi dalam kasus pajak pidana DoJ — untuk membantu warga AS mengajukan pengembalian palsu.
Bank tersebut juga masuk ke dalam perjanjian untuk menghindari penuntutan terkait rekening yang dipegangnya di Singapura atas nama klien AS yang menggunakan mereka untuk menghindari pajak. Total aset rekening tersebut, yang dipelihara antara 2014 dan 2023, mencapai lebih dari $2 miliar, kata DoJ.
UBS menemukan apa yang tampaknya menjadi rekening AS yang tidak dilaporkan di Singapura setelah bergabung dengan Credit Suisse — dan kemudian mengungkapkan informasi tentang mereka dengan DoJ, menurut jaksa federal.
Dalam kesepakatan, yang tidak melindungi individu, Credit Suisse Services dan UBS harus bekerja sama dengan penyelidikan yang sedang berlangsung oleh DoJ.
Penyelesaian ini datang setelah Komite Senat AS pada tahun 2023 menemukan bahwa Credit Suisse telah turut serta membantu warga Amerika sangat kaya menghindari pajak, dan bahwa bank tersebut gagal melaporkan hampir $100 juta dalam rekening tersembunyi di luar negeri milik satu keluarga wajib pajak AS.
Penyelidikan ini dipicu setelah mantan karyawan Credit Suisse, yang awalnya melaporkan kegiatan ilegal bank tersebut, mengatakan penggelapan pajak terus berlanjut “setelah perjanjian pengakuan bersalah dan hukuman”.