Saldo 401(k) sebesar $1,2 juta menghadapi RMD tahun pertama sebesar $45.283 di umur 73. Ini akan kena pajak penghasilan biasa dan bisa tingkatkan biaya tambahan Medicare IRMAA sebesar $1.148+ per tahun akibat aturan lookback dua tahun.
Pemilik bisnis bisa hindari RMD sebelum umur 73. Caranya, dengan konversi ke akun Roth sebelum RMD mulai (bayar pajak sekarang dengan tarif terkontrol) atau dengan memenuhi pengecualian still-employed (kepemilikan 5% atau kurang) dan menggabungkan dana rencana lama ke rencana sekarang untuk tunda semua RMD hingga benar-benar pensiun.
Sebuah studi menemukan satu kebiasaan yang menggandakan tabungan pensiun orang Amerika dan mengubah pensiun dari mimpi menjadi kenyataan. <a class="link " href="https://247wallst.com/lp/the-simple-habit-that-can-double-americans-retirement-savings-and-why-you-should-start-today/?i=326ef556-9ea2-4b16-aa18-44a0704eb96f&p=ebadc3d1-a33c-4a9b-912c-8b2543ac0c0b&pos=keypoints&tpid=1577353&l=a5c26dce-da07-4303-a158-921be0f3c60c&c=52dbb917-711c-4ec7-a2e0-8ef26a90cdf7&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&utm_campaign=feed&utm_content=feed||1577353" rel="nofollow noopener" target="_blank" data-ylk="slk:Read more here;elm:context_link;itc:0;sec:content-canvas" data-yga=""yLinkElement":"context_link","yModuleName":"content-canvas","yLinkText":"Read more here"">Baca selengkapnya disini.
Seorang pemilik bisnis umur 58 dengan $1,2 juta di 401(k) menghadapi keputusan yang sering terlewat: bagaimana menghilangkan RMD secara legal sebelum dimulai, bukan mengelolanya setelahnya. Dua cara bisa dilakukan, tergantung mau bertindak sekarang atau menunda.
Saat ini, RMD umumnya mulai di umur 73, dan akan naik jadi 75 untuk yang lahir tahun 1960 atau sesudahnya. Tabel IRS menghitung faktor distribusi 26,5 di umur 73. Untuk saldo $1,2 juta, RMD tahun pertama kira-kira $45.283, yang dihitung sebagai penghasilan biasa.
Penarikan ini menambah penghasilan kena pajak dan bisa picukan efek samping. Penarikan 401(k) tradisional kena pajak biasa. Untuk wajib pajak single di atas $34.000 dan joint di atas $44.000, hingga 85% tunjangan Jaminan Sosial jadi kena pajak. Terpisah, biaya tambahan IRMAA 2026 mulai di MAGI $109.000 untuk single, nambah $1.148 per tahun untuk bagian B dan D di Tingkat 1. Seorang pemilik bisnis dengan penghasilan Jaminan Sosial pas-pasan dan RMD $45.000 bisa tidak sadar melewati ambang ini, sehingga bayar tarif pajak efektif yang jauh lebih tinggi.
Baca: <a href="https://247wallst.com/lp/the-simple-habit-that-can-double-americans-retirement-savings-and-why-you-should-start-today/?i=326ef556-9ea2-4b16-aa18-44a0704eb96f&p=d474a5a7-790a-4f9f-bfcb-02fc45c14ad3&pos=mid_content&tpid=1577353&l=a5c26dce-da07-4303-a158-921be0f3c60c&c=52dbb917-711c-4ec7-a2e0-8ef26a90cdf7" rel="nofollow noopener" target="_blank" data-ylk="slk:Data Shows One Habit Doubles American’s Savings And Boosts Retirement;elm:context_link;itc:0;sec:content-canvas" data-yga=""yLinkElement":"context_link","yModuleName":"content-canvas","yLinkText":"Data Shows One Habit Doubles American’s Savings And Boosts Retirement"" class="link ">Data Menunjukkan Satu Kebiasaan Menggandakan Tabungan dan Meningkatkan Pensiun
Kebanyakan orang Amerika meremehkan dana yang dibutuhkan untuk pensiun dan melebih-lebihkan kesiapan mereka. Tetapi data menunjukkan <a href="https://247wallst.com/lp/the-simple-habit-that-can-double-americans-retirement-savings-and-why-you-should-start-today/?i=326ef556-9ea2-4b16-aa18-44a0704eb96f&p=d474a5a7-790a-4f9f-bfcb-02fc45c14ad3&pos=mid_content&tpid=1577353&l=a5c26dce-da07-4303-a158-921be0f3c60c&c=52dbb917-711c-4ec7-a2e0-8ef26a90cdf7" rel="nofollow noopener" target="_blank" data-ylk="slk:people with one habit;elm:context_link;itc:0;sec:content-canvas" data-yga=""yLinkElement":"context_link","yModuleName":"content-canvas","yLinkText":"people with one habit"" class="link ">orang dengan satu kebiasaan punya tabungan lebih dari dua kali lipat.
Mengonversi saldo 401(k) pra-pajak ke akun Roth sebelum RMD mulai akan hilangkan kewajiban penarikan wajib untuk jumlah yang dikonversi. Cara ini picu kewajiban pajak di tahun konversi dan hilangkan RMD untuk masa depan.
Konversi umumnya lebih menguntungkan jika tarif pajak marginal sekarang lebih rendah dari perkiraan masa depan, atau jika jumlah konversi masuk ke dalam bracket yang terkontrol. Bracket pajak federal 22% tahun 2026 untuk single adalah $50.401-$105.700 dan untuk joint $100.801-$211.400. Pemilik bisnis dengan penghasilan lain $60.000 yang mengonversi $45.000 per tahun akan tetap di bracket 22% dan hindari ambang IRMAA pertama di $109.000.
Jebakan IRMAA penting karena aturan lookback dua tahun. IRMAA pakai penghasilan dari dua tahun sebelumnya untuk tentukan biaya tambahan Medicare. Jadi, konversi di 2026 pengaruhi premi 2028. Konversi yang naikkan MAGI dari $108.000 ke $112.000 akan beri biaya tambahan $1.148 per orang mulai dua tahun kemudian, dan berulang jika konversi dilakukan tiap tahun.
Opsi pasca SECURE 2.0: Roth 401(k) tidak lagi butuh RMD selama pemilik akun masih hidup, efektif 2024. Mengonversi atau rollover ke Roth 401(k) dibanding Roth IRA bisa jaga perlindungan rencana perusahaan sambil tetap hilangkan RMD. Perlindungan ini termasuk perlindungan kreditur yang lebih kuat di bawah ERISA, penting untuk pemilik bisnis yang berisiko.
Cara kedua tidak perlu bayar pajak sekarang, karena pemilik akun rencana pensiun bisa tunda RMD hingga tahun dia pensiun, kecuali dia pemilik 5% dari perusahaan yang punya rencana. Klausa terakhir ini yang sering jadi masalah bagi pemilik bisnis: jika kepemilikannya lebih dari 5%, pengecualian still-employed tidak berlaku.
Pengecualian berlaku untuk pemilik dengan 5% atau kurang. Pemilik bisnis yang restrukturisasi kepemilikan, ajak mitra, atau operasi melalui struktur entitas di mana kepemilikan langsung jadi 5% atau kurang bisa memenuhi syarat. Dokumen rencana juga harus izinkan penundaan, jadi perlu konfirmasi dengan administrator.
Pendekatan konsolidasi juga tersedia. Pengecualian still-employed hanya berlaku untuk rencana perusahaan sekarang. Pemilik bisnis yang menggabungkan 401(k) lama dari perusahaan sebelumnya ke rencana sekarang bisa konsolidasi semua dana di bawah pengecualian ini dan tunda semuanya. Jika pengecualian berlaku, seluruh $1,2 juta masuk di dalamnya. Tanpa rollover, $400.000 di rencana perusahaan lama akan tetap kena RMD.
Verifikasi persentase kepemilikan dan bahasa di dokumen rencana. Pengecualian still-working butuh dokumen rencana yang secara eksplisit izinkan penundaan RMD untuk peserta yang masih kerja dan punya kepemilikan 5% atau kurang. Periksa kedua kondisi ini sebelum anggap pengecualian berlaku.
Model IRMAA sebelum konversi. Jika penghasilan gabungan, termasuk jumlah konversi, akan melebihi $109.000 (single) atau $218.000 (joint) berdasarkan penghasilan 2024 (yang menentukan premi Medicare 2026 lewat aturan lookback dua tahun), hitung biaya tier IRMAA yang tepat sebelum tentukan jumlah konversi. Perbedaan antara MAGI $108.000 dan $110.000 adalah $1.148 per orang per tahun biaya tambahan berulang.
Lakukan rollover saldo 401(k) dari perusahaan lama ke rencana sekarang sebelum umur 73 jika pengecualian still-employed berlaku atau diharapkan berlaku. Setelah RMD mulai di bawah rencana perusahaan lama, itu tidak bisa dihilangkan secara surut oleh rollover kemudian.
Kebanyakan orang Amerika meremehkan dana yang dibutuhkan untuk pensiun dan melebih-lebihkan kesiapan mereka. Tetapi data menunjukkan <a class="link " href="https://247wallst.com/lp/the-simple-habit-that-can-double-americans-retirement-savings-and-why-you-should-start-today/?i=326ef556-9ea2-4b16-aa18-44a0704eb96f&p=6939edb6795c7&pos=end_of_article&tpid=1577353&c=52dbb917-711c-4ec7-a2e0-8ef26a90cdf7&l=a5c26dce-da07-4303-a158-921be0f3c60c&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&utm_campaign=feed&utm_content=feed||1577353" rel="nofollow noopener" target="_blank" data-ylk="slk:people with one habit;elm:context_link;itc:0;sec:content-canvas" data-yga=""yLinkElement":"context_link","yModuleName":"content-canvas","yLinkText":"people with one habit"">orang dengan satu kebiasaan punya tabungan lebih dari dua kali lipat.
Dan tidak, ini tidak ada hubungannya dengan menambah penghasilan, tabungan, menghemat, atau bahkan mengurangi gaya hidup. Ini jauh lebih sederhana (dan kuat) dari semua itu. Sejujurnya, mengherankan lebih banyak orang tidak adopsi kebiasaan ini mengingat <a class="link " href="https://247wallst.com/lp/the-simple-habit-that-can-double-americans-retirement-savings-and-why-you-should-start-today/?i=326ef556-9ea2-4b16-aa18-44a0704eb96f&p=6939edb6795c7&pos=end_of_article&tpid=1577353&c=52dbb917-711c-4ec7-a2e0-8ef26a90cdf7&l=a5c26dce-da07-4303-a158-921be0f3c60c&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&utm_campaign=feed&utm_content=feed||1577353" rel="nofollow noopener" target="_blank" data-ylk="slk:how easy it is;elm:context_link;itc:0;sec:content-canvas" data-yga=""yLinkElement":"context_link","yModuleName":"content-canvas","yLinkText":"how easy it is"">betapa mudahnya hal ini.