Banyak orang habiskan waktu tahunan untuk bangun tabungan pensiun, tapi lupa satu formulir kecil yang bisa merusak semuanya: penunjukan penerima manfaat (beneficiary).
Satu nama yang sudah kadaluarsa di formulir IRA atau 401(k) kamu bisa mengirim tabungan hidupmu ke orang yang salah, meskipun surat wasiatmu bilang hal lain. Kamu harus tahu kalau akun pensiun punya aturan sendiri, dan tidak ikuti surat wasiatmu. Karena ini, mungkin saja orang yang ingin kamu lindungi justru tidak dapat warisan.
Ini alasannya kenapa kamu perlu periksa lagi penunjukan penerima manfaat dan pastikan akun pensiunmu siap dengan benar untuk ditransfer ke ahli waris. Kita juga akan bahas apa yang perlu kamu tahu tentang dampak pajak, transfer akun, persetujuan pasangan, dan lain-lain.
Akun seperti IRA dan 401(k) didesain untuk diatur oleh penunjukan penerima manfaat, bukan oleh rencana estate kamu.
Artinya, penerima manfaat yang kamu tulis di formulir IRA atau 401(k)-mu yang akan dapat uangnya, tidak peduli apa yang kamu tulis di surat wasiat. Kalau kamu tidak tulis nama penerima, dananya kemungkinan besar akan ke estate kamu.
Alasan aturan ini sebenarnya bagus, secara teori. Ini memungkinkan akun pensiunmu melewati proses probate (yang bisa tahan warisan sampai setahun) dan malah memberikan manfaat pajak ke ahli waris dengan cepat. (1) Dananya juga dapat perlakuan pajak khusus. Tapi, ini sebabnya kamu harus pastikan dokumenmu selalu diperbarui.
Contohnya, pasangan yang mewarisi IRA atau 401(k) bisa pindahkan uang itu ke akun mereka sendiri. Tergantung usia pemilik akun yang meninggal, pasangan mungkin bisa tunda pengambilan dana minimum wajib (RMDs) sampai mereka umur 73, biar uangnya bisa tumbuh bebas pajak lebih lama. (2)
Anak yang mewarisi IRA atau 401(k) tidak punya keuntungan untuk memindahkan uang ke akun pensiun mereka sendiri. Umumnya, mereka bisa ambil uangnya sekaligus atau simpan di akun yang tunda pajak dan ambil sedikit-sedikit selama sampai 10 tahun sebelum akunnya harus dikosongkan.
Aturan untuk pembagian dana dari IRA dan 401(k) warisan bisa rumit tergantung hubungan ahli waris dengan yang meninggal.
Cerita Berlanjut
Misalnya, pasangan harus lepaskan hak mereka ke 401(k) meski sudah ada penunjukan penerima manfaat, jadi kalau situasimu rumit, lebih baik buat rencana dengan bantuan manajer uang profesional.
Setelah pemilik akun meninggal, formulir penerima manfaat sudah final. Perintah pengadilan atau kesepakatan keluarga jarang bisa mengubahnya. Sesuai perjanjian yang kamu tanda tangani dengan institusi finansialmu, mereka wajib bayar orang yang terdaftar di formulir, bukan yang tertulis di surat wasiat.
Tidak seperti surat wasiat atau trust yang bisa ditentang atau diubah, penunjukan penerima manfaat pada dasarnya sudah diukir di batu.
Baca Lagi: Ini pergeseran portofolio diam-diam yang dilakukan banyak investor kaya di tahun 2026. Apa kamu juga harus pertimbangkan?
Akibat dari tidak mengisi penerima manfaat IRA atau 401(k)-mu dengan benar itu besar. Satu kesalahan dalam menulis atau menjaga daftar penerima bisa menyebabkan denda pajak, pertengkaran keluarga, dan warisan yang hilang.
Kalau tidak ada penerima yang ditulis, aturan yang mengatur rencana tersebut akan kembali ke urutan standar: biasanya pasangan dulu, lalu anak, orang tua, dan estate, sesuai urutan itu.
Contoh, kalau seseorang berpisah tapi belum bercerai, dan mereka meninggalkan estate untuk anak-anaknya, pasangan yang masih hidup tetap akan dapat akun pensiunnya.
Untuk hindari masalah ini, jaga agar daftar penerima manfaat akunmu selalu baru dengan langkah-langkah ini:
Perbarui rencana finansialmu tiap ada peristiwa besar dalam hidup, seperti pernikahan, kelahiran anak, kelahiran cucu, atau perceraian.
Bahkan ketika semuanya berjalan lancar, ada baiknya untuk periksa lagi dokumenmu sebelum setiap pemilihan presiden baru.
Apa akunmu akan utamanya ke pasanganmu, lalu ke anak-anakmu jika mereka sudah meninggal duluan? Atau kamu mau sebagian uang ke pasangan dan sebagian langsung ke anak-anak? Jangan biarkan akunmu ikuti urutan standar kalau kamu punya keinginan lain.
Seorang pasangan mungkin bisa pindahkan akunmu ke akun mereka dan hindari RMDs dan pajak besar. Tapi ahli waris bukan pasangan mungkin harus ambil RMDs lebih cepat, yang bisa naikkan mereka ke tingkat pajak lebih tinggi. Pastikan kamu diskusikan rencanamu dengan ahli waris agar mereka sadar masalah ini.
Kalau kamu pindahkan penjagaan atau roll over suatu akun, kamu kemungkinan harus perbarui formulirnya karena penunjukan penerima manfaat lama mungkin tidak terbawa otomatis.
Kalau kamu luangkan waktu sekarang untuk periksa dan perbarui formulirmu, tulis nama ahli waris dan pahami aturan tentang hak pasangan dan dampak pajak, ahli warismu akan berterima kasih.
Kami hanya bergantung pada sumber yang diperiksa dan laporan pihak ketiga yang kredibel. Untuk detailnya, lihat etika dan panduan editorial kami.
Artikel ini hanya memberikan informasi dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat. Diberikan tanpa jaminan apapun.