Seorang wanita memeluk ayahnya setelah menerima hadiah $50,000 untuk digunakan sebagai uang muka pembelian rumah baru. Bayangkan Anda memiliki $50,000 untuk diberikan kepada putri dan menantunya sebagai uang muka untuk rumah baru mereka. Pertanyaannya, apakah Anda akan terkena pajak hadiah karena tindakan baik Anda?Meskipun sering dianggap demikian, pajak hadiah dan warisan federal hanya berlaku untuk rumah tangga sangat kaya. Kecuali Anda memiliki sekitar $13 juta untuk diberikan sepanjang hidup, pajak ini kemungkinan besar tidak akan berlaku untuk Anda. Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda menavigasi dan merencanakan pajak hadiah dan warisan. Temukan penasihat sekarang. Untuk lebih jelasnya, ini adalah aturan untuk perpajakan federal. Setiap negara bagian juga memiliki hukum pajak sendiri dan setiap profil pajak berbeda, jadi pastikan untuk berbicara dengan seorang profesional keuangan atau pajak sebelum membuat rencana apapun untuk aset Anda sendiri. Namun, ada dua isu utama yang harus dipertimbangkan dalam skenario ini: proses hipotek dan implikasi pajak hadiah.Uang Muka dan HadiahDalam proses hipotek dan pemberi pinjaman, Anda ingin memastikan bahwa Anda mengisi semua formulir dan persyaratan dengan benar. Sangat tidak mungkin Anda dapat mempersulit kepemilikan atas properti ini, tetapi Anda dapat mempersulit atau membatalkan pinjaman dengan membuat kesalahan.Ketika putri Anda mengajukan hipotek, pemberi pinjaman akan memeriksa keuangan dengan detail. Mereka ingin tahu aset apa yang dimiliki putri Anda, dari mana asalnya, pendapatan apa yang dimilikinya, dan informasi lain terkait bagaimana dia akan melunasi hutang ini. Uang muka dimaksudkan sebagai indikator stabilitas keuangan ini, jadi menerima uang dari pihak ketiga dapat menimbulkan kekhawatiran.Banyak pemberi pinjaman memiliki aturan seputar siapa yang dapat memberikan uang untuk uang muka. Umum bagi mereka untuk menolak hipotek dengan uang muka hadiah kecuali uang itu berasal dari seseorang yang memiliki hubungan jangka panjang dengan peminjam. Di antara masalah lain, ini dimaksudkan untuk mencegah penipuan dan pencucian uang. Karena peminjam adalah putri Anda, itu seharusnya bukan masalah.Jika Anda memberikan uang langsung kepada putri Anda, biasanya Anda akan perlu “mematangkan” uang itu atau memberikan surat hadiah. Mematangkan uang berarti mentransfernya lebih dari 60 hari sebelumnya, sekali lagi sebagai indikator legitimasi terhadap transfer yang bersifat penipuan. Surat hadiah adalah dokumen yang ditandatangani oleh pemberi dan penerima yang mengonfirmasi bahwa ini adalah transfer unilateral tanpa hak untuk pengembalian. Format spesifik surat hadiah akan bervariasi berdasarkan pemberi pinjaman dan yurisdiksi, jadi konsultasikan dengan seorang pengacara tentang dokumen ini. Seorang penasihat keuangan juga dapat membantu Anda melalui proses ini.Anda juga dapat melakukan transfer ini melalui proses pinjaman, melakukan uang muka atas nama putri Anda daripada mentransfer uang kepadanya. Pemberi pinjaman akan meminta Anda dan putri Anda untuk mengungkapkan hal ini selama proses aplikasi pinjaman. Pada dasarnya, hadiah Anda biasanya tidak akan menjadi masalah, tetapi gagal untuk menentukan perbedaan antara peminjam dan pembayar hampir selalu akan mempersulit (jika tidak membatalkan) pinjaman.Pengecualian Pajak Hadiah dan Batas PengecualianPajak hadiah federal hanya berlaku untuk orang-orang yang telah memberikan jutaan dolar selama hidup mereka.Di luar aturan yang mengelilingi memberikan hadiah seperti ini, pertimbangan utama di sini adalah pajak hadiah. Ini adalah pajak yang IRS kenakan atas transfer unilateral. Jika Anda memberikan seseorang uang atau aset tanpa mengharapkan kompensasi dengan nilai yang wajar sebagai imbalan, Anda telah memberikan hadiah kepada mereka. Jika Anda memberi mereka cukup uang, pada akhirnya Anda (pemberi hadiah) harus membayar pajak atas transfer tersebut. Tarif pajak hadiah berkisar dari 18% hingga 40% berdasarkan besarnya hadiah.Namun, pajak hadiah hanya berlaku untuk jumlah rumah tangga yang sangat sedikit karena sepasang ketentuan pajak penting: pengecualian tahunan dan batas pengecualian seumur hidup. Dan jika Anda memiliki pertanyaan tambahan tentang keduanya, pertimbangkan untuk berbicara dengan seorang penasihat keuangan.Pengecualian TahunanYang pertama adalah pengecualian tahunan pajak hadiah. Ini adalah jumlah uang yang bisa Anda berikan kepada seseorang setiap tahun tanpa memandang hadiah di tahun-tahun sebelumnya atau mendatang. Pada tahun 2023, pengecualian tahunan diatur sebesar $17,000 untuk individu dan $34,000 untuk pasangan yang mengajukan pajak bersama. Pada tahun 2024, batas tersebut akan meningkat menjadi $18,000 untuk individu dan $36,000 untuk pasangan yang mengajukan pajak bersama.Pengecualian tahunan berlaku untuk setiap penerima. Jadi, sebagai contoh, katakanlah Anda memiliki empat anak. Anda bisa memberikan masing-masing dari mereka $17,000 pada tahun 2023 tanpa memicu pajak hadiah.Pengecualian Seumur HidupPengecualian seumur hidup untuk pajak hadiah dan warisan adalah jumlah uang yang bisa Anda berikan selama hidup Anda – atau pada saat kematian Anda – tanpa memicu pajak hadiah atau warisan. Untuk hadiah yang melebihi pengecualian tahunan, selisihnya diterapkan pada pengecualian seumur hidup Anda. Jika Anda memberikan seseorang hadiah melebihi pengecualian tahunan tahun itu dan telah habiskan pengecualian seumur hidup Anda, Anda akan harus membayar pajak atas jumlah uang yang melebihi pengecualian tahun itu.Pada tahun 2023, pengecualian seumur hidup pajak hadiah dan warisan adalah $12.92 juta untuk individu, yang berarti pasangan yang menikah memiliki batas pengecualian gabungan sebesar $25.84 juta. Pada tahun 2024, pengecualian akan meningkat menjadi $13.61 juta untuk individu dan $27.22 juta untuk pasangan yang menikah. Jika seorang individu telah memberikan $12.92 juta lebih dari batas pengecualian tersebut pada tahun 2023, mereka akan dapat memberikan hadiah tambahan sebesar $690,000 pada tahun 2024 (tidak termasuk jumlah pengecualian tahunan).Tidak seperti pengecualian tahunan, pengecualian seumur hidup tidak direset. Meskipun Anda dapat memberikan hingga pengecualian tahunan setiap tahun, sisa dari hadiah Anda secara permanen akan mengurangi batas seumur hidup Anda. Pengecualian seumur hidup berdasarkan donor, yang berarti bahwa itu berlaku secara kolektif untuk semua hadiah yang Anda berikan. Sebagai contoh, katakanlah pada tahun 2023 Anda memberikan $20,000 kepada masing-masing dari empat anak Anda. Setiap hadiah melebihi pengecualian sebesar $3,000. Secara kolektif, ini akan mengurangi pengecualian pajak hadiah dan warisan seumur hidup Anda sebesar $12,000.Pajak Hadiah dan Uang MukaKetika menyangkut uang muka putri Anda, isu pajaknya adalah ini: Apakah Anda menikah? Dan berapa banyak yang Anda berikan sepanjang hidup Anda? Mari kita asumsikan Anda sendiri untuk kesederhanaan.Pertama, jika Anda memberikan uang muka kepadanya pada tahun 2023, $17,000 pertama dari hadiah akan otomatis bebas dari tanggung jawab pajak potensial apa pun. Namun, karena hadiah tersebut melebihi pengecualian tahunan sebesar $33,000, sisa tersebut akan mengurangi pengecualian seumur hidup Anda.Jadi, sebagai contoh, jika Anda belum pernah memberikan hadiah berpajak kepada siapapun, Anda tidak akan membayar pajak hadiah dan pengecualian tahunan Anda akan berkurang menjadi $12.887 juta ($12.92 juta dikurangi $33,000). Jika Anda sudah habiskan pengecualian seumur hidup Anda, Anda akan harus membayar pajak atas $33,000.Namun, masih ada cara untuk mengelola potensi kewajiban pajak ini. Jika Anda dapat menunggu hingga tahun 2024 untuk memberikan uang kepada putri Anda, pengecualian seumur hidup Anda akan naik menjadi $13.61 juta. Anda dapat menerapkan sisa ke batas yang baru dinaikkan dan tidak akan membayar pajak atas hadiah berlebih. Tetapi jika Anda memerlukan bantuan tambahan dalam mengelola kewajiban pajak Anda, pertimbangkan untuk bekerja dengan seorang penasihat keuangan.KesimpulanKecuali Anda telah memberikan lebih dari $12.92 juta selama hidup Anda, Anda hampir pasti bisa memberikan uang muka $50,000 kepada putri atau anggota keluarga lainnya dan tidak harus membayar pajak hadiah pada tahun 2023. Hanya pastikan untuk mengurus semua dokumen dengan benar, jika tidak, hal itu bisa mempersulit pinjaman.Tips Pajak HadiahApakah fakta bahwa ini adalah putri Anda akan mempersulit hal-hal? Meskipun IRS tidak memperlakukan hadiah dari orangtua secara berbeda, hadiah besar dalam keluarga kaya bisa mempersulit perencanaan masa depan seputar kepercayaan dan warisan.Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda secara strategis memberikan aset untuk mengurangi potensi kewajiban pajak warisan Anda. Menemukan penasihat keuangan tidaklah sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang diverifikasi yang melayani daerah Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan perkenalan gratis dengan penasihat yang cocok untuk memutuskan mana yang Anda rasa cocok untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.Foto kredit: ©iStock.com/gradyreese, ©iStock.com/payphoto, ©iStock.com/designer491Tulisan ini muncul pertama kali di SmartReads oleh SmartAsset.
