Steven Jarvis, CPA
Istri saya dan saya berusia 70 tahun. Kami sudah melunasi segalanya, termasuk rumah. Antara pensiun saya sebesar $29.000 dan Sosial Security, kami mendapatkan penghasilan kotor $99.000 setahun, yang sudah lebih dari cukup. Tabungan kami saat ini di rekening broker adalah $700.000. Total IRA kami adalah $1,4 juta. Roth kami bernilai $400.000. Kami berdua memperkirakan akan hidup sampai usia 90 tahun. Pada usia kami, apakah terlalu terlambat untuk melakukan konversi Roth?
Jawabannya singkat, tidak. Tidak ada batasan usia untuk kemampuan Anda untuk melakukan konversi ke Roth.
Tidak ada persyaratan pendapatan yang diperoleh untuk melakukan konversi ke Roth. Selama Anda memiliki saldo di IRA, pada dasarnya Anda dapat terus mengkonversi ke Roth selama yang Anda inginkan.
Pertanyaan yang lebih besar adalah ini: Apakah melakukan konversi ke Roth mendukung tujuan warisan kekayaan Anda?
Ini seharusnya menjadi langkah awal sebelum memulai strategi konversi Roth terlepas dari usia Anda. Tetapi menjadi sangat penting ketika Anda mempertimbangkan konversi Roth saat Anda mendekati dan mulai mengambil distribusi minimum yang diwajibkan (RMD).
Kebanyakan artikel dan pembicaraan seputar konversi ke Roth akan fokus pada tahun-tahun antara pensiun dan mengambil RMD. Tahun-tahun tersebut bisa menjadi kesempatan luar biasa untuk mengkonversi dolar IRA ke Roth. Tetapi itu bukan satu-satunya kesempatan. Jawablah pertanyaan ini: Apa yang ingin saya terjadi pada kekayaan saya ketika saya mati? Jawabannya ada di detail. Berikut cara memikirkan strategi ini.
Seorang penasihat keuangan mungkin membantu Anda memahami cara mengelola dampak pajak dari konversi Roth.
Argumen Melawan Konversi Roth
Di satu ujung spektrum, mari kita asumsikan bahwa seluruh kekayaan Anda akan diberikan kepada amal favorit Anda ketika Anda meninggal. Jika sebuah amal yang memenuhi syarat menerima IRA Anda ketika Anda meninggal, maka tidak akan ada pajak yang harus dibayar, dan Anda sebaiknya mempertimbangkan untuk tidak mengonversi saldo IRA apa pun ke Roth selama hidup Anda.
Dalam kasus itu, mengonversi ke Roth akan berarti memilih untuk membayar pajak yang seharusnya Anda tidak perlu membayarnya.
Argumen untuk Konversi Roth
Di ujung spektrum yang berlawanan, jika tujuan Anda adalah meninggalkan seluruh kekayaan Anda kepada anak-anak, cucu, atau orang-orang terkasih lainnya – dan memastikan bahwa mereka tidak perlu khawatir tentang membayar pajak atas dolar-dolar itu.
Dalam kasus ini, dapat diperdebatkan untuk mencoba mengonversi setiap dolar terakhir dari saldo IRA Anda ke Roth sebelum Anda meninggal. Dengan begitu, ahli waris Anda akan menerima kue besar yang bebas pajak, dan IRS tidak mendapat bagian sama sekali. Ini mungkin tidak akan menghasilkan penghematan pajak yang paling besar, tetapi ini akan menjadi cara terbaik untuk memastikan agar ahli waris Anda tidak perlu khawatir tentang pajak.
Tengah Jalan pada Konversi Roth
Kebanyakan orang akan berakhir di suatu tempat di antara keduanya, di mana mengonversi ke Roth dapat membuat banyak sense tetapi hanya sampai suatu titik tertentu.
Konversi Roth paling masuk akal ketika Anda dapat memilih untuk membayar pajak penghasilan atas saldo IRA Anda dan memindahkannya ke Roth dalam tahun pajak penghasilan yang relatif rendah. “Relatif” adalah kata penting di sini karena akan menjadi unik untuk situasi masing-masing pembayar pajak.
Pertanyaan yang harus Anda tanyakan pada diri sendiri di sini adalah: Apakah saya khawatir bahwa, suatu saat di masa depan, saya bisa berada di bracket pajak yang lebih tinggi daripada saat ini?
Pertimbangkan menggunakan alat gratis ini untuk mencocokkan dengan penasihat keuangan untuk panduan profesional dari konversi Roth Anda.
Faktor Konversi Roth yang Harus Dipahami
Jika Anda memutuskan bahwa konversi Roth membantu mencapai tujuan kekayaan Anda, ada beberapa faktor yang perlu dipertimbangkan ketika memutuskan seberapa banyak yang akan dikonversi dalam satu tahun tertentu. Mereka adalah:
Berapa Pajak Penghasilan yang Akan Dibayar
Secara umum, semakin kita bisa menyebar pendapatan yang dapat dikenakan pajak, semakin rendah pajak penghasilan federal yang akan kita bayar. Itu adalah simplifikasi. Tetapi memberikan titik awal untuk memikirkan bagaimana menyusun strategi konversi Roth.
Dalam contoh yang disajikan dalam pertanyaan ini, secara umum, mengonversi $1,4 juta dari IRA ke Roth dalam satu tahun akan menghasilkan lebih banyak pajak yang dibayarkan daripada menyebarkan konversi tersebut selama sisa harapan hidup pembayar pajak.
Dampak Pajak Lainnya
Pajak penghasilan federal mendapat semua perhatian ketika konversi Roth muncul. Tetapi tarif pajak marjinal Anda (jumlah pajak yang akan Anda bayar untuk setiap dolar pendapatan berikutnya) hampir tidak menjadi satu-satunya pertimbangan.
Dalam contoh ini, 85% dari Sosial Security pembayar pajak (jumlah tertinggi yang mungkin) sudah termasuk dalam penghasilan yang dapat dikenakan pajak. Tetapi bagi pembayar pajak dengan penghasilan yang lebih rendah, konversi Roth memiliki potensi untuk mengubah berapa banyak Sosial Security yang dapat dikenakan pajak.
Meningkatkan penghasilan yang dapat dikenakan pajak juga dapat mengubah kelayakan pembayar pajak untuk kredit pajak dan potongan. Untuk pembayar pajak yang belum mulai mengklaim Medicare, kredit pajak premi bisa sangat berdampak.
Premi Medicare
Bagi pembayar pajak yang mendekati usia 65 tahun atau sudah berada di Medicare, penting untuk diingat bahwa jumlah yang Anda bayarkan untuk Medicare dipengaruhi oleh penghasilan yang dapat dikenakan pajak Anda (khususnya melalui penghasilan kena pajak disesuaikan) dan dapat meningkatkan biaya nyata dari melakukan konversi Roth.
Ini bisa menjadi sangat berbahaya karena setiap bracket penghasilan untuk premi Medicare diperlakukan sebagai tebing. Jadi setelah Anda melebihi ambang batas, premi Anda langsung melonjak ke level berikutnya. Dengan kata lain, kalau sudah terlanjur, ya harus selesai.
Bagaimana Jika Aturan Pajak Berubah di Masa Depan?
Saya sering ditanyakan apakah saya khawatir Kongres akan mengubah aturan Roth di masa depan dan memiliki saldo Roth yang besar bisa berubah menjadi kewajiban.
Jawaban saya selalu sama: Kode pajak ditulis dengan pensil, dan Kongres bisa mengubah apa pun yang mereka inginkan. Kita harus melakukan yang terbaik dengan informasi yang kita miliki dan hukum yang berlaku saat ini.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda menavigasi perubahan legislasi, termasuk penjadwalan berakhirnya ketentuan Tax Cuts and Jobs Act pada tahun 2026.
Apa yang Harus Dilakukan Selanjutnya
Kristal bola saya masih rusak, jadi apa pun yang saya katakan tentang perubahan aturan di masa depan hanya akan menjadi tebakan. Yang saya tahu adalah memiliki IRA seperti memiliki hipotek dengan suku bunga variabel dengan IRS di mana mereka memiliki kemampuan untuk mengubah suku bunga menjadi apa pun yang mereka inginkan, kapan pun mereka inginkan. Kesempatan untuk mengeluarkan IRS dari gambaran dengan mengonversi dolar IRA ke dolar Roth selalu patut dipertimbangkan.
Steven Jarvis, CPA, adalah kolumnis perencanaan keuangan SmartAsset dan menjawab pertanyaan pembaca tentang topik keuangan pribadi dan pajak. Punya pertanyaan yang ingin dijawab? Email [email protected] dan pertanyaan Anda mungkin dijawab dalam kolom mendatang.
Harap dicatat bahwa Steven bukan peserta dalam platform SmartAdvisor Match, dan dia telah diberi kompensasi untuk artikel ini. Sumber daya pembayar pajak dari penulis dapat ditemukan di retirementtaxpodcast.com. Sumber daya Penasihat Keuangan dari penulis tersedia di retirementtaxservices.com.
Temukan Penasihat Keuangan
Jika Anda memiliki pertanyaan khusus tentang situasi investasi dan pensiun Anda, seorang penasihat keuangan dapat membantu. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang disaring di daerah Anda, dan Anda dapat mewawancarai calon penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan yang mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Merencanakan pensiun? Gunakan kalkulator Social Security SmartAsset untuk mendapatkan gambaran tentang bagaimana manfaat Anda bisa terlihat di masa pensiun.
Simpan dana darurat di tangan jika Anda mengalami pengeluaran tak terduga. Dana darurat harus likuid — di rekening yang tidak berisiko fluktuasi signifikan seperti pasar saham. Kompromi adalah nilai tunai likuid bisa terkikis oleh inflasi. Tetapi rekening bunga tinggi memungkinkan Anda untuk mendapatkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini.
Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan lead dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda bisa menghabiskan lebih banyak waktu untuk melakukan konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset AMP.
Kredit foto: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge
Posting Ask an Advisor: Kami Berusia 70 Tahun, Memiliki Penghasilan Pensiun $99K, IRA $1,4M dan Investasi Lainnya. Apakah Terlalu Terlambat untuk Mengonversi ke Roth? muncul pertama kali di Blog SmartAsset.