Pajak mungkin tidak romantis, tapi status hubungan kamu bisa punya pengaruh besar pada pajak.
Baik kamu baru menikah, baru menggabungkan keuangan, atau menjalani kemitraan yang lebih kompleks, IRS melihat status kamu per tanggal 31 Desember untuk menentukan cara melaporkan untuk seluruh tahun. Artinya, satu perubahan hidup bisa memengaruhi pemotongan pajak, kredit pajak, dan tagihan pajak kamu — kadang dengan cara yang tidak diduga pasangan, bisa untung atau rugi.
Jadi, baik kamu sudah lama menikah atau baru saja menikah, ini yang perlu kamu tau — dari cara melaporkan bersama untuk pertama kali sampai keuntungan pajak karena menikah dan kapan melaporkan terpisah mungkin lebih pintar.
Seperti yang tadi dikatakan, IRS umumnya melihat status perkawinan kamu per 31 Desember. Jadi jika kamu sudah menikah di akhir tahun 2025, kamu dianggap sudah menikah untuk seluruh tahun pajak itu dan harus pilih status pelaporan: *married filing jointly* (menikah melaporkan bersama) atau *married filing separately* (menikah melaporkan terpisah).
Jika kamu baru menikah dan akan melaporkan bersama untuk pertama kali, ada beberapa hal yang harus segera diperhatikan.
Laporkan perubahan nama dan alamat (jika ada)
Pertama, IRS bilang pasangan baru harus pastikan perubahan nama dilaporkan ke Administrasi Jaminan Sosial dan perubahan alamat diperbarui di Layanan Pos AS, tempat kerja, dan IRS.
Jika dokumen pajak kamu tidak cocok dengan nama resmi atau alamat sekarang, kamu bisa dapat masalah nanti. IRS menawarkan empat cara untuk memperbarui alamat kamu:
-
Isi Formulir 8822
-
Pakai alamat baru waktu kamu lapor SPT
-
Kirim pernyataan tertulis yang ditandatangani dengan nama lengkap, alamat lama & baru, dan nomor Jaminan Sosial ke alamat tempat kamu akan mengirim SPT
-
Bilang langsung atau lewat telepon. Mereka akan verifikasi identitas kamu, dan kamu harus siapkan: nama lengkap, alamat lama & baru, dan nomor Jaminan Sosial.
Kamu juga harus lihat lagi pemotongan pajak (*tax withholding*) kamu.
“Mengulas pemotongan pajak sebagai pasangan menikah itu penting supaya kamu tidak kaget dapat tagihan pajak besar setelah menikah,” kata Phillip Hulme, CFP dan penasihat keuangan utama di Stars and Stripes Financial Advisors di Atlanta.
Hulme bilang ini sering jadi masalah besar kalau penghasilan pasangan sangat berbeda. “Perusahaan tidak tau penghasilan pasangan barumu, jadi mereka tidak tau berapa banyak yang harus dipotong dari gajimu,” jelas Hulme.
Kamu bisa pakai IRS Tax Withholding Estimator untuk menghitung pemotongan pajak kamu.
Tapi mengganti pemotongan W-4 kamu otomatis ke “menikah melaporkan bersama” tidak selalu masuk akal, meski kedengarannya cocok karena banyak pasangan akhirnya melaporkan pajak bersama.
Perbedaan ini bisa bikin masalah di rumah tangga dengan dua penghasilan, kata Ryan Johnson, CFP dan pendiri Hundred Financial Planning. “Ini malah bisa bikin kamu memotong terlalu sedikit pajak. Kalau kamu pilih ‘menikah melaporkan bersama’ di W-4, sistem bisa mengira ini satu-satunya penghasilan rumah tanggamu.”
Jadi jika kedua pasangan bekerja, pilih “menikah melaporkan bersama” bisa berakhir dengan pemotongan hanya setengah dari yang seharusnya, kata Johnson.
“Sering lebih masuk akal untuk menjaga pemotongan pajak tetap sama, kecuali ada perubahan penghasilan yang signifikan bersamaan dengan pernikahan, seperti seseorang memutuskan berhenti kerja,” tambahnya.
Baca selengkapnya: Withholding tax: Apa itu dan bagaimana cara mengecek atau mengubahnya?
Keuntungan Pajak untuk Pasangan Menikah
Menikah tidak otomatis turunkan pajak kamu, tapi bisa buka perlakuan pajak yang lebih baik, terutama jika kamu lapor SPT bersama.
Potongan standar yang lebih besar
Manfaat paling jelas adalah *standard deduction* yang lebih besar. Untuk tahun pajak 2025 (untuk lapor pajak di 2026), *standard deduction* adalah $31.500 untuk yang menikah melaporkan bersama, dibandingkan hanya $15.750 untuk pelapor tunggal dan orang menikah yang lapor terpisah.
Jika kamu lapor bersama, kamu dapat dua kali lipat *standard deduction* 2025. Itu saja bisa mengurangi penghasilan kena pajak secara signifikan, terutama untuk pasangan yang tidak menghitung rinci (*itemize*).
Ada juga perbedaan potongan rinci. Misalnya, batas tahun 2025 untuk potongan pajak negara bagian dan lokal adalah $40.000 untuk pelapor bersama, dibanding $20.000 untuk pasangan menikah yang lapor terpisah. Ini tidak membantu semua rumah tangga, tapi untuk penghasilan tinggi di negara bagian dengan pajak tinggi, bisa bikin perbedaan yang terlihat.
Baca selengkapnya: Potongan pajak terbaik untuk diklaim tahun ini
Akses lebih baik ke kredit dan batas penghasilan
Di sinilah melaporkan bersama sering lebih unggul. Beberapa keringanan pajak sama sekali tidak tersedia atau jauh lebih sulit diklaim jika kamu lapor terpisah.
Melapor terpisah umumnya menghalangi pasangan untuk mengklaim keringanan pajak berikut:
-
*American opportunity tax credit*
-
*Lifetime learning credit*
-
*Earned income tax credit*, kecuali kamu memenuhi pengecualian sempit untuk pasangan yang berpisah tertentu
-
*Child and dependent care credit* dalam banyak kasus, kecuali kamu memenuhi pengecualian IRS untuk pasangan yang hidup terpisah tertentu
-
*Adoption credit* dalam banyak kasus
-
*Enhanced senior deduction* berdasarkan *One Big Beautiful Bill Act*
-
Potongan untuk tip yang memenuhi syarat (“tidak ada pajak untuk tip“)
-
Potongan untuk lembur yang memenuhi syarat (“tidak ada pajak untuk lembur“)
-
Pengecualian bunga dari obligasi tabungan AS yang memenuhi syarat untuk pendidikan tinggi
Pelapor bersama juga biasanya dapat batas penghasilan yang lebih baik sebelum manfaat tertentu berhenti (*phase out*).
Ini bisa penting untuk potongan IRA tradisional dan manfaat pajak lain yang menyusut saat penghasilan naik.
Untuk tahun pajak 2025, jika kamu tercakup dalam rencana pensiun tempat kerja, potongan untuk kontribusi IRA tradisional berhenti bertahap pada *modified adjusted gross income* $126.000 sampai $146.000 untuk yang menikah melaporkan bersama.
Tapi untuk pelapor tunggal, penghentian bertahap antara $79.000 dan $89.000, dan untuk menikah lapor terpisah, manfaat pajak untuk kontribusi ke IRA tradisional hilang sepenuhnya jika AGI kamu di atas hanya $10.000.
Baca selengkapnya: Lapor pajak gratis: Cara melaporkan SPT 2025 kamu secara gratis
Peluang perencanaan jangka panjang
Menikah juga bisa buat lebih banyak peluang perencanaan seiring waktu.
“Menikah adalah kesempatan bagus untuk berpikir tentang pajak secara lebih strategis untuk jangka panjang,” kata Jake Taylor, CFP dan pendiri Astra Wealth Management di San Diego.
Melapor bersama mungkin mempermudah mengoordinasikan kontribusi pensiun dan pembayaran pajak taksiran masa depan sebagai rumah tangga, tambah Taylor. “Seiring pasangan menua, atau jika mereka menikah di usia lebih tua, strategi seperti konversi Roth, perencanaan RMD, dan waktu penjualan investasi — bersama dengan perencanaan hadiah dan warisan — bisa menjadi sangat penting,” katanya.
Itu tidak berarti lapor bersama selalu pilihan terbaik. Tapi dalam banyak kasus, itu memberi pasangan kesempatan lebih luas untuk hemat pajak.
Manfaat Pajak Lain untuk Pasangan Menikah
Satu manfaat pajak terkait pernikahan yang sering terlewat adalah IRA pasangan (*spousal IRA*).
Meski namanya begitu, ini bukan akun pensiun bersama. Setiap pasangan masih punya IRA sendiri. Jika kamu lapor SPT bersama, pasangan tanpa penghasilan kena pajak masih bisa kontribusi ke IRA, selama pasangan punya cukup penghasilan dan memenuhi aturan kelayakan normal.
Ini bisa sangat membantu jika satu pasangan mengurangi kerja atau tinggal di rumah mengurus anak.
Tapi, menikah juga bisa buat batasan baru. Jika penghasilan gabungan kamu terlalu tinggi, kamu mungkin kehilangan kemampuan untuk kontribusi langsung ke Roth IRA.
“Kadang orang tidak sadar bahwa setelah menikah, penghasilan mereka membuat mereka tidak memenuhi syarat untuk kontribusi seperti dulu,” kata Gabbi Cerezo, CFP di Sustain Financial di Los Angeles.
Untuk tahun pajak 2025, kelayakan Roth untuk menikah lapor bersama berhenti bertahap dari $236.000 ke $246.000. Tapi untuk menikah lapor terpisah, aturannya jauh lebih ketat jika kamu tinggal dengan pasangan selama tahun itu. Dalam kasus itu, kisaran penghentian bertahap adalah $0 sampai $10.000.
Dengan kata lain, menikah lapor terpisah bisa hilangkan kelayakan Roth IRA langsung hampir seketika.
Kapan Sebaiknya Melaporkan Pajak Terpisah?
Kebanyakan pakar keuangan menyarankan lapor bersama jika kamu menikah karena sering bikin tagihan pajak lebih rendah. Tapi ada saatnya menikah melapor terpisah adalah langkah lebih pintar.
Melapor terpisah mungkin patut dipertimbangkan jika:
-
Satu pasangan punya tunggakan pajak.
-
Satu pasangan punya tunggakan dukungan anak (*child support*).
-
Satu pasangan punya hutang tertentu yang bisa picu *refund offset*.
-
Satu pasangan memenuhi syarat untuk pembayaran pinjaman pelajar yang dikurangi berdasarkan rencana *Income Driven Repayment* (IDR).
-
Satu pasangan tidak percaya pelaporan