Dengan Roth IRA, kamu menyetor uang tanpa dapat potongan pajak di depan (tidak seperti IRA tradisional yang kasih potongan pajak di tahun kamu menyetor). Keuntungan pajaknya datang nanti: Kamu bisa tarik uangmu tanpa pajak pas masa pensiun.
Sebaiknya, uangnya tetap di Roth sampai kamu pensiun. Kalau kamu tarik keuntungan investasi sebelum usia 59½, kamu akan kena denda 10% ditambah pajak penghasilan untuk penarikan itu. Tapi, kamu bisa tarik setoranmu ke Roth IRA — yaitu uang yang kamu masukkan — kapan saja tanpa denda atau pajak.
Hampir semua orang yang dapat penghasilan dari kerja — yaitu punya “penghasilan” — bisa nyetor ke Roth IRA, tapi ada batas penghasilan yang bikin orang berpenghasilan tinggi gabisa buka dan nyetor ke Roth IRA.
Alasan Roth IRA populer adalah semua uang yang ditarik pas pensiun bebas pajak. Artinya, semua keuntungan investasi yang kamu dapat selama nabung dan investasi bisa ditarik tanpa pajak pas pensiun. Kamu setor uang hasil kerja, kembangkan uang itu dengan investasi, lalu ambil pas pensiun (usia 59½ atau lebih) bebas pajak selamanya.
Bagian “bebas pajak selamanya” itu? Itu yang menarik perhatian. Tapi Roth IRA juga tawarkan keuntungan lain:
Kamu bisa tarik setoranmu kapan saja bebas pajak (karena udah bayar pajak sebelumnya), dan bisa dipakai untuk alasan apa aja. Idealnya uangnya disimpan untuk pensiun, tapi fitur ini bisa membantu dalam keadaan darurat.
Kalau buka Roth IRA di broker online, kamu bisa investasi di instrumen berpotensi untung besar seperti saham dan reksa dana saham serta ETF, yang bisa hasilkan lebih banyak daripada rekening bank biasa.
Kalau tarik keuntungan investasi lebih awal, kamu bisa kena pajak penghasilan dan denda 10% untuk uang yang ditarik. Tapi, dalam beberapa kasus — misal, kalau uangnya dipakai untuk biaya pendidikan tertentu — dendanya bisa dihindari (meski pajak penghasilannya tetap).
Roth IRA berguna kalau akunnya mungkin diwariskan, karena penerima waris tidak akan bayar pajak. Ditambah, tidak pernah telat untuk investasi di Roth IRA, jadi kamu bisa menabung di sana seumur hidup, selama penghasilanmu di bawah batas (lebih lanjut di bawah), dan kamu tidak akan menghadapi aturan penarikan minimum wajib dengan Roth (meski penerima waris akan punya batas waktu untuk tarik uang). Pelajari lebih lanjut tentang aturan untuk IRA yang diwariskan.
Pelajari lebih lanjut: Investasi Roth IRA terbaik untuk maksimalkan masa pensiunmu
Penarikan: Kamu bisa tarik semua setoran dan keuntungan bebas pajak pas pensiun (usia 59½ atau lebih), dengan satu syarat: Sudah lima tahun berlalu sejak setoran pertamamu ke Roth IRA, dan waktunya mulai hitung tanggal 1 Januari tahun kamu menyetor. Aturan lima tahun ini penting diingat, dan artinya kamu perlu rencanakan sedikit lebih awal.
Cerita Berlanjut
Batas setoran:
Pada 2026, kamu boleh menyetor hingga $7.500 ke Roth IRA-mu, naik dari $7.000 di 2025. Kalau usiamu 50 tahun atau lebih, kamu bisa buat tambahan setoran ekstra $1.100 di 2026, naik dari $1.000 di 2025. (Batas tahunan dan setoran tambahan ini disesuaikan dengan inflasi tiap tahun.)
Kamu bisa nyetor ke Roth IRA-mu sampai tanggal 15 April batas waktu pajak tahun itu. Contoh, kamu bisa alokasikan $7.000 “untuk 2025” sampai 15 April 2026, meski kamu juga nyetor $7.500 “untuk 2026” di tahun yang sama. (Catatan: itu jumlah maksimal yang bisa kamu setor untuk tiap tahun.)
Satu hal: Setoran maksimum harus yang lebih kecil antara batas setoran di atas atau penghasilanmu. Kalau total penghasilan kerja kamu, misalnya, $6.000 di 2026, itu setoran maksimum Roth IRA-mu.
Pemindahan: Roth IRA adalah opsi pemindahan yang bagus kalau kamu punya Roth 401(k). Kamu bisa pindahkan uang dari akun dari perusahaan ke Roth IRA di broker, contohnya, dan bisa investasi di apa aja yang kamu mau, bukan cuma dana yang tersedia di 401(k). Uang di Roth 401(k) harusnya bisa pindah ke Roth IRA tanpa bikin kewajiban pajak, tapi tambahan dari perusahaan yang ada di 401(k) tradisional akan kena pajak kalau dipindah ke Roth IRA.
Ada dua batasan utama tentang siapa yang bisa buka Roth IRA:
Penghasilan: Kamu harus punya penghasilan untuk nyetor ke Roth IRA.
IRA pasangan, adalah pengecualian dari syarat penghasilan. Kalau pasanganmu tidak kerja dibayar, kamu dan pasangan bisa masing-masing nyetor ke Roth IRA sendiri, asalkan setoran kalian, kalau dijumlah, tidak melebihi total penghasilan tahunanmu. Contoh, kalau kamu dapat, misal, $50.000 tahun ini, kamu bisa nyetor $7.500 ke Roth IRA-mu dan pasanganmu bisa nyetor $7.500 ke Roth IRA-nya sendiri.
Batas penghasilan: Kalau penghasilanmu lebih dari batas penghasilan Roth IRA, kamu gabisa nyetor langsung. Ini batas penghasilan 2026:
Pelapor tunggal dan pelapor kepala rumah tangga bisa nyetor ke Roth IRA kalau penghasilan kotor yang disesuaikan mereka kurang dari $153.000 di 2026. Mereka bisa nyetor jumlah berkurang (yaitu kurang dari $7.500) kalau penghasilan mereka antara $153.000 dan $168.000. Begitu penghasilan mencapai $168.000 atau lebih, pelapor tunggal dan kepala rumah tangga gabisa nyetor ke Roth IRA.
Wajib pajak menikah-lapor-bersama bisa nyetor kalau penghasilan kotor yang disesuaikan mereka kurang dari $242.000 di 2026. Mereka bisa nyetor jumlah berkurang (kurang dari $7.500) kalau penghasilan mereka antara $242.000 dan $252.000. Kalau penghasilan di atas $252.000, mereka dilarang nyetor ke Roth IRA.
Batas penghasilan ini disesuaikan dengan inflasi tiap tahun. Untuk detail lebih, termasuk batas penghasilan 2025, cek artikel kami tentang batas penghasilan Roth IRA dan IRA tradisional.
Ingat, kalau penghasilanmu di atas jumlah itu, kamu masih bisa buka Roth IRA, tapi caranya agak lebih berputar — kamu perlu pakai Roth IRA ‘pintu belakang’.
Pelajari lebih lanjut: Akun Roth IRA terbaik tahun 2026
Jenis lain akun pensiun individu adalah IRA tradisional, dan itu juga bisa jadi sarana menabung yang berharga untuk pensiun. Berbeda dengan Roth IRA, IRA tradisional mengizinkan kamu nyetor secara pra-pajak, artinya kamu dapat potongan pajak tiap tahun kamu nyetor, asalkan kamu memenuhi syarat untuk mengurangi setoran IRA-mu. Begitu kamu mulai tarik uangnya pas pensiun (usia 59½ atau lebih), kamu akan bayar pajak penghasilan untuk penarikan apa pun.
Tidak ada batasan penghasilan untuk buka dan nyetor ke IRA tradisional: Siapa pun yang punya penghasilan bisa lakukan. Tapi untuk dapat potongan pajak untuk setoran IRA tradisionalmu, batas penghasilan berlaku hanya kalau kamu (atau pasanganmu kalau sudah menikah) punya rencana pensiun di tempat kerja.
Kalau kamu (dan pasangan) tidak punya rencana pensiun di kerja, dan kalau kamu punya penghasilan, kamu bisa nyetor ke IRA tradisional dan dapat potongan pajak untuk setoranmu — berapa pun penghasilanmu.
Kalau kamu (atau pasangan) punya rencana pensiun di kerja, maka kemampuanmu untuk mengurangi setoran akan tergantung level penghasilanmu. Baca lebih lanjut tentang batas penghasilan IRA tradisional.
Pelajari lebih lan