Kehilangan pasangan hidup sangatlah berat secara emosional. Bagi banyak janda atau duda, ini juga bisa bawa kesulitan keuangan yang tidak terduga.
Salah satu alasan utamanya adalah “hukuman pajak untuk janda”. Ini adalah akibat dari pajak yang kurang dikenal, yang bisa ningkatkan beban pajak dan mengurangi pendapatan setelah pasangan meninggal.
Ini cara hukuman ini bisa sangat pengaruhi keuangan masa pensiun kamu.
Hukuman pajak janda merujuk pada kemungkinan naiknya kewajiban pajak yang terjadi ketika status pelaporan pajak pasangan yang masih hidup berubah setelah kematian pasangannya.
Di tahun pasangan kamu meninggal, kamu masih bisa lapor pajak bersama. Tahun berikutnya, kamu mungkin memenuhi syarat sebagai Pasangan yang Bertahan yang Memenuhi Syarat — tapi hanya jika kamu punya anak yang jadi tanggungan dan memenuhi kriteria lain. Jika tidak, dan khususnya jika anak-anak sudah mandiri, kamu harus lapor sebagai *single* atau kepala rumah tangga. (1)
Perubahan ini bisa sangat pengaruhi pajak kamu: potongan standar kamu mungkin lebih rendah, tarif pajak marginal lebih tinggi, lebih banyak tunjangan Jaminan Sosial kamu yang kena pajak, dan mungkin memicu tambahan biaya Medicare (IRMAA).
Singkatnya, pendapatan kamu bisa berkurang sementara tagihan pajak jadi lebih tinggi — ini adalah pukulan finansial di samping pukulan emosional.
Contohnya, sebuah pasangan pensiunan dengan pendapatan tahunan $120,000. Dengan lapor bersama, tarif pajak efektif mereka mungkin sekitar 16,3%. Setelah satu pasangan meninggal, yang bertahan mungkin masih butuh sekitar $100,000 untuk gaya hidupnya — tapi sekarang harus lapor sebagai *single*.
Akibatnya, tarif pajak efektif mereka bisa naik jadi 21,5% atau lebih.
Dalam kasus ini, yang bertahan menghadapi penurunan pendapatan *dan* tarif pajak yang lebih tinggi — hanya karena perubahan status pelaporan.
Baca selengkapnya: Biaya asuransi mobil AS telah melonjak 50% dari 2020 hingga 2024 — pengecekan sederhana 2 menit ini bisa kembalikan ratusan dollar ke saku kamu
Kecuali menikah lagi, tidak ada cara untuk sepenuhnya hindari hukuman pajak janda. Tapi, ada cara untuk mengurangi dampak keuangannya.
Strategi paling efektif adalah merencanakan dari awal. Saat buat rencana pensiun, sertakan skenario di mana satu pasangan meninggal lebih dulu. Pertimbangkan bagaimana itu akan mempengaruhi kebutuhan income, tingkat pajak, dan status pelaporan. Ini memungkinkan kamu untuk menguji ketahanan rencana pensiun kamu untuk risiko yang selamat.
Bekerjasamalah dengan perencana keuangan atau penasihat pajak untuk memastikan kedua pasangan siap.
Ini beberapa cara untuk mengurangi beban pajak untuk pasangan yang bertahan:
Konversi Roth: Mengubah aset IRA tradisional ke Roth IRA sambil lapor pajak bersama bisa mengamankan tarif pajak rendah hari ini dan mengurangi *Required Minimum Distributions* (RMD) di masa depan.
Tunda Jaminan Sosial: Menunggu untuk klaim tunjangan bisa menaikkan tunjangan untuk yang bertahan, akhirnya memberikan lebih banyak pendapatan untuk membantu mengimbangi beban pajak yang lebih tinggi.
Waktu yang strategis untuk keputusan keuangan besar: Jika kamu berencana jual properti atau dapatkan *capital gains* besar, pertimbangkan untuk lakukan di tahun yang sama ketika pasangan kamu meninggal, saat kamu masih bisa lapor bersama. Itu bisa mengurangi pajak *capital gains* kamu.
Hukuman untuk janda adalah salah satu risiko yang paling terabaikan dalam perencanaan pensiun — kemungkinan karena merencanakan kematian itu tidak nyaman. Tapi sama seperti perencanaan warisan, mempersiapkan skenario ini bisa meringankan beban keuangan untuk orang yang kamu cintai dan memberikan ketenangan pikiran yang lebih besar.
Bergabunglah dengan 200,000+ pembaca dan dapatkan cerita terbaik Moneywise dan wawancara eksklusif lebih dulu — wawasan jelas yang dikurasi dan dikirim mingguan. Berlangganan sekarang.
Kami hanya mengandalkan sumber yang diverifikasi dan pelaporan pihak ketiga yang kredibel. Untuk detailnya, lihat etika dan pedoman editorial kami.
H&R Block (1)
Artikel ini hanya menyediakan informasi dan tidak boleh diartikan sebagai nasihat. Informasi ini diberikan tanpa jaminan apapun.