Pertanyaan yang bagus, dan tentu saja sesuatu yang patut dipertimbangkan. Apakah konversi Roth masuk akal benar-benar tergantung pada detail dari situasi Anda. Mari kita bahas bagaimana mengevaluasi faktor-faktor kunci sehingga Anda dapat membuat keputusan yang sesuai dengan kebutuhan Anda.
Konversi Roth sebagian besar tentang efisiensi pajak. Mari kita mulai dengan fakta sederhana bahwa Anda harus membayar pajak atas uang yang Anda tarik dari rekening berdeferred pajak. Untungnya, sampai batas tertentu, Anda dapat memutuskan kapan hal itu terjadi:
Anda bisa meninggalkan uang di rekening berdeferred pajak Anda dan menariknya sepanjang masa pensiun, dan membayar pajak saat Anda melakukannya.
Anda bisa mengonversinya menjadi Roth IRA dan membayar pajak atasnya, dan kemudian melakukan penarikan bebas pajak ke depan.
Pada akhirnya, ini tentang memutuskan mana yang akan menghasilkan lebih sedikit pajak dari waktu ke waktu. Keputusan untuk melakukan konversi Roth pada dasarnya tentang membandingkan kewajiban pajak saat ini dan di masa depan.
Misalkan seseorang yang bekerja, dan saat ini berada di puncak bracket 24%. Untuk tahun 2025 itu adalah $197,300 untuk seseorang lajang. Juga, asumsikan bahwa mereka berencana untuk pensiun tahun depan, dan pendapatan mereka akan turun menjadi $140,000.
Untuk kesederhanaan, mari kita abaikan semua variabel lain untuk saat ini. Dalam skenario ini, mereka mungkin menghindari mengonversi saldo mereka tahun ini dan menunggu sampai tahun depan. Mengapa? Karena mereka saat ini berada di puncak bracket 24% dan akan membayar 32% atas setiap pendapatan berpajak tambahan. Jika mereka menunggu sampai tahun depan-ketika pendapatannya turun menjadi $140,000-mereka bisa mengonversi bagian dari IRA mereka dengan tarif 24%. Itu adalah penghematan pajak sebesar 8% hanya dengan menunggu setahun.
Untuk bisa mendekati keputusan ini secara efektif, Anda perlu memperkirakan pendapatan Anda yang diproyeksikan saat pensiun. Ini mungkin kombinasi dari Social Security, pensiun, anuitas, penarikan yang direncanakan, dan sumber pendapatan berpajak lainnya. (Tetapi jika Anda membutuhkan bantuan dalam merencanakan masa pensiun, bekerja dengan seorang penasihat keuangan.)
SmartAsset dan Yahoo Finance LLC dapat memperoleh komisi atau pendapatan melalui tautan dalam konten di bawah ini.
Story Continues
Saat Anda bekerja melalui ini, jangan pikirkan ini sebagai keputusan yang mutlak. Jika Anda memutuskan untuk melanjutkan dengan konversi Roth, serangkaian konversi parsial mungkin cara terbaik untuk melakukannya. Mengonversi saldo pra-pajak sepenuhnya dalam satu tahun pajak jarang optimal.
Jumlah $400,000 itu sendiri akan menempatkan Anda dan istri Anda dekat dengan puncak bracket 24% untuk pasangan yang mengajukan bersama, dengan mengasumsikan potongan standar. Bergantung pada pendapatan lain Anda, Anda bisa dengan mudah berada dalam bracket pajak marjinal 32%.
Sebaliknya, lakukan perencanaan pajak dengan tarif target dalam pikiran. Jika 24% terlihat optimal berdasarkan pendapatan dan tabungan Anda, konversikan hanya sejumlah yang cukup untuk tetap berada dalam bracket tersebut.
Mungkin juga masuk akal untuk menunggu. Mungkin Anda tidak melakukan konversi Roth tahun ini karena pendapatan Anda relatif tinggi. Mungkin masuk akal untuk mulai mengonversi sedikit setiap tahun ketika istri Anda pensiun. (Dan jika Anda butuh bantuan dalam menentukan waktu beberapa langkah strategis tertentu, seperti konversi Roth, pertimbangkan untuk bekerja dengan seorang penasihat keuangan.)
Ada beberapa faktor lain yang perlu dipertimbangkan selain perencanaan pajak dan pendapatan saat mempertimbangkan konversi Roth.
Premi Medicare Anda sebagian ditentukan oleh pendapatan Anda. Semakin tinggi pendapatan Anda, semakin banyak yang harus Anda bayarkan untuk Bagian B dan D. Medicare merujuk pada ini sebagai Adjustment Jumlah Bulanan Berhubungan dengan Pendapatan (IRMAA). Melakukan konversi Roth besar dapat mendorong Anda ke bracket IRMAA berikutnya. Namun, karena penarikan ke depannya bebas pajak, sebuah konversi bisa menurunkan premi Medicare Anda di masa depan. Pertimbangkan IRMAA dalam keputusan Anda.
Saat ini, beberapa ketentuan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan akan berakhir pada akhir 2025, dan tarif pajak akan naik. Pertimbangkan perubahan potensial ini dalam analisis Anda.
Akun Roth tidak tunduk pada distribusi minimum wajib (RMDs). Hal ini dapat memberi Anda jauh lebih banyak kontrol atas rencana distribusi Anda saat pensiun. Jika Anda menghargai kontrol tersebut, konversi Roth bisa masuk akal meskipun mereka tidak selalu lebih efisien pajak untuk Anda.
RMDs bisa mengejutkan Anda. Anda mungkin ingin melakukan penarikan kecil, tetapi jumlah yang wajib kemudian di masa pensiun bisa jauh lebih tinggi. Pertimbangkan implikasi pajak dari RMD yang lebih besar di tahun-tahun terakhir pensiun. (Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda membangun strategi penarikan yang memperhitungkan RMDs.)
Jika Anda menikah, pertimbangkan efek pada pasangan yang masih hidup jika salah satu dari Anda meninggal. Pasangan yang masih hidup akan dikenakan pajak penghasilan dengan tarif “lajang”, dibandingkan dengan tarif bersama ketika keduanya masih hidup. Konversi Roth dapat membantu mengurangi beban pajak potensial pada janda atau duda.
Anda pasti harus mengevaluasi apakah konversi Roth cocok untuk Anda. Pada permukaan, dua hal menonjol dalam situasi Anda.
Istri Anda masih bekerja. Ini adalah indikasi kemungkinan bahwa pendapatan Anda saat ini lebih tinggi daripada nanti ketika dia berhenti. Namun, hal itu tidak selalu demikian. Banyak orang memiliki pendapatan berpajak yang sama atau lebih tinggi setelah mereka pensiun, terutama jika mereka telah menyimpan dengan tekun.
Jika istri Anda tidak berencana untuk pensiun dalam waktu dekat, kemungkinan besar dia juga tidak akan menjadi peserta Medicare dalam waktu dekat. Mengonversi sekarang sebelum dia mendaftar di Medicare dapat membantu Anda menghindari IRMAA. Hanya perhatikan bahwa IRMAA didasarkan pada peninjauan dua tahun ke belakang, jadi premi Medicare-nya pada tahun 2027 akan didasarkan pada pendapatannya pada tahun 2025.
Perkirakan kewajiban pajak Anda saat ini dan di masa depan. Kemudian, bandingkan keduanya untuk memutuskan apakah konversi Roth dapat membantu Anda, dan kapan waktu terbaik untuk melakukannya.
Brandon Renfro, CFP®, adalah kolumnis perencanaan keuangan SmartAsset dan menjawab pertanyaan pembaca tentang topik keuangan pribadi dan pajak. Punya pertanyaan yang ingin dijawab? Email [email protected] dan pertanyaan Anda mungkin dijawab dalam kolom mendatang.
Harap dicatat bahwa Brandon bukan karyawan SmartAsset dan bukan peserta SmartAsset AMP. Dia telah dibayar untuk artikel ini. Beberapa pertanyaan yang dikirimkan oleh pembaca diedit untuk kejelasan atau kekompakan.
Kredit foto: ©iStock.com/Courtesy of Brandon Renfro, ©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/PeopleImages
Pos Ask an Advisor: Haruskah Istri Saya Mengonversi $350k-$400k-nya ke Roth IRA? Dia Berusia 65 Tapi Tidak Segera Pensiun muncul pertama kali di SmartReads oleh SmartAsset.