Seorang wanita berusia 60 tahun meninjau saldo IRA-nya saat dia merencanakan pensiun.
Jika Anda berusia 60 tahun dengan $1,2 juta disimpan untuk pensiun di IRA tradisional, Anda mungkin mulai memikirkan distribusi minimum wajib (RMD) dan tagihan pajak tahunan yang besar yang bisa diciptakan begitu Anda berusia 73 tahun. Mengkonversi sebagian dari IRA Anda ke Roth IRA setiap tahun dapat membantu Anda mengurangi atau menghindari RMD dan mengendalikan tagihan pajak Anda – tetapi juga datang dengan biaya. Diskusikan pertanyaan konversi IRA Anda ke Roth IRA dengan seorang penasihat keuangan untuk menentukan apakah strategi ini sesuai dengan rencana keuangan Anda secara lebih luas.
Sekali Anda berusia 73 tahun, IRS mengharuskan Anda mulai mengambil distribusi tahunan yang disebut distribusi minimum wajib (RMD) dari IRA tradisional, 401(k), dan rekening serupa yang dideferensiasi pajak. RMD dihitung dengan membagi saldo rekening Anda dengan faktor harapan hidup Anda, nilai yang ditetapkan oleh IRS berdasarkan usia Anda.
Penarikan RMD diperlakukan sebagai penghasilan biasa. Dengan saldo IRA yang besar, ukuran RMD wajib dengan mudah dapat mendorong seseorang ke braket pajak yang lebih tinggi dan menghasilkan tagihan pajak yang lebih tinggi. Ingatlah, seorang penasihat keuangan dapat menjadi sumber daya berharga ketika menyangkut perencanaan untuk RMD.
Mengkonversi IRA menjadi Roth IRA dapat membantu Anda mengurangi atau menghindari distribusi minimum wajib (RMD) di masa mendatang.
Roth IRA, tidak seperti IRA tradisional dan 401(k), tidak tunduk pada aturan RMD. Jadi dengan mengonversi IRA Anda ke Roth, Anda bisa menghindari membayar pajak penghasilan ekstra dari penarikan IRA wajib di masa pensiun. Namun, Anda harus membayar pajak penghasilan pada jumlah yang dikonversi pada tingkat penghasilan biasa Anda saat mengonversinya. Ini bisa menghasilkan tagihan pajak besar jika Anda mengonversi IRA $1,2 juta ke Roth sekaligus.
Sebaliknya, secara bertahap mengonversi IRA tradisional Anda ke Roth IRA memungkinkan Anda mengendalikan kapan Anda membayar pajak. Alih-alih penarikan RMD wajib yang tidak ditentukan, Anda memilih kapan mengambil konversi Roth yang dapat dikenakan pajak. Penarikan Roth di masa pensiun kemudian bebas pajak, asalkan Anda menunggu lima tahun untuk menarik aset tersebut.
Ingatlah bahwa periode lima tahun berlaku untuk setiap konversi. Jika Anda mengonversi sebagian dari IRA Anda pada 2025, 2026, dan 2027, Anda harus menunggu sampai 2030, 2031, dan 2032, masing-masing, untuk menarik setiap kelompok dana tersebut bebas pajak.
Jika Anda membutuhkan bantuan tambahan dalam menavigasi aturan seputar konversi Roth, gunakan alat ini untuk mencocokkan dengan seorang penasihat keuangan.
Dengan asumsi investasi Anda tumbuh 5% setiap tahun selama 13 tahun, IRA $1,2 juta Anda bisa bernilai sekitar $2,3 juta pada saat Anda mencapai usia 73 tahun. Pada saat itu, RMD pertama Anda akan sekitar $87.000 berdasarkan faktor harapan hidup IRS. Dengan asumsi Anda menerima $80.000 setiap tahun dalam penghasilan yang dapat dikenakan pajak dari pensiun dan Keamanan Sosial, menambahkan tambahan $87.000 akan mendorong Anda dari braket 22% ke braket 24%. (Ini berasumsi bahwa braket pajak saat ini tetap berlaku setelah 2025 ketika ketentuan utama Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan berakhir.)
Tetapi dengan 13 tahun konversi Roth $120.000 sudah selesai, saldo IRA yang memerlukan RMD bisa dikurangi menjadi sekitar $42.000 pada usia 73 tahun. RMD pertama Anda akan sedikit di bawah $1.600. Ini kemungkinan tidak akan mendorong Anda ke braket yang lebih tinggi dan menghemat ribuan dolar dalam pajak tahunan selama pensiun dibandingkan dengan mengambil distribusi $87.000 penuh tanpa konversi Roth sebelumnya.
Kunci nya adalah jangan mengonversi seluruh IRA Anda ke Roth sekaligus, tetapi lebih baik mengambil pendekatan bertahap. Dengan membatasi konversi Roth ke jumlah tertentu, Anda dapat mengendalikan dan potensial mengurangi kewajiban pajak Anda. Menyebar konversi dari waktu ke waktu memungkinkan pembayar pajak untuk mengisi braket saat ini tanpa melebihinya. Dengan tetap berada di braket yang lebih rendah, lebih banyak uang terlindungi dari pajak masa depan daripada membayar IRS segera pada tingkat saat ini.
Tetapi Anda tidak perlu melakukannya sendirian. Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda merencanakan strategi konversi Roth Anda dan mengelola pajak Anda selama pensiun.