Distribusi minimum yang diperlukan, atau “RMDs,” adalah cara pemerintah untuk mendapatkan kembali pajaknya pada akun pensiun.
Dimulai pada usia 73 tahun, siapa pun yang memiliki akun pensiun sebelum pajak seperti IRA atau 401(k), harus mulai menarik jumlah minimum dari akun ini setiap tahun. Ini memicu peristiwa pajak, menghasilkan pajak penghasilan yang belum Anda bayar. Ini adalah cara IRS memastikan bahwa, lebih cepat atau lebih lambat, Anda membayar pajak atas kontribusi pensiun sebelum pajak Anda. Sebagian karena itu, RMDs tidak sepenuhnya berlaku untuk akun pasca-pajak seperti Roth IRA.
Namun, pekerjaan terus-menerus bisa menjadi pengecualian dari aturan ini – untuk jenis akun tertentu. Bahkan jika Anda telah mencapai batas usia, Anda tidak harus mulai mengambil RMDs dari rencana pensiun yang disponsori oleh majikan selama Anda masih bekerja untuk majikan yang mensponsori rencana tersebut. Hal ini berlaku bahkan jika Anda telah beralih ke pekerjaan paruh waktu. Tetapi rencana pensiun individu (IRAs) adalah cerita yang berbeda.
Berikut yang perlu Anda ketahui.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda mengembangkan rencana untuk meminimalkan pajak di masa pensiun. Bicaralah dengan seorang penasihat keuangan hari ini.
Dimulai pada usia 73 tahun, Anda harus mulai menarik uang dari semua akun pensiun sebelum pajak yang Anda miliki, termasuk IRAs, 401(k)s, SEP IRAs, 403(b)s, dan portofolio serupa lainnya. Penarikan ini dikenai pajak sama seperti penarikan dana pensiun lainnya, jadi mereka adalah bagian dari penghasilan kena pajak Anda untuk tahun itu.
Aturan ini tidak berlaku untuk rencana Roth IRA. Mulai efektif tahun 2024, itu juga tidak lagi berlaku untuk rencana Roth 401(k) dan Roth 403(b), meskipun aturan RMD berlaku untuk rencana tersebut untuk tahun pajak 2023. Semua rencana Roth warisan masih tunduk pada aturan penarikan 10 tahun.
Ini disebut “distribusi minimum yang diperlukan,” atau “RMD.” Sebelumnya, ini berlaku mulai usia 70 1/2. Undang-Undang SECURE 2.0 meningkatkan usia ini menjadi 72 dan kemudian, mulai 31 Desember 2022, menjadi usia 73.
Anda harus mengambil distribusi minimum Anda pada akhir setiap tahun, meskipun bagaimana Anda mengatur penarikan itu terserah Anda. IRS menentukan jumlah yang harus Anda tarik dari setiap portofolio menggunakan rumus yang menimbang saldo portofolio terhadap usia dan harapan hidup Anda. Anda dapat mengambil lebih dari minimum dari portofolio Anda, dan kebanyakan rumah tangga melakukannya, tetapi Anda membayar denda pajak 10% atau 25% jika Anda mengambil kurang dari minimum.
Bicaralah dengan seorang penasihat keuangan tentang implikasi pajak portofolio Anda.
Pekerjaan terus-menerus bisa menjadi pengecualian dari aturan RMD.
Cerita Berlanjut
Jika Anda memiliki akun pensiun individu, seperti IRA atau SIMPLE IRA, dan melewati batas usia, Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan. Ini berlaku bahkan jika Anda masih bekerja dalam kapasitas apa pun.
Namun, Anda dapat menunda pengambilan RMD dari rencana yang disponsori oleh majikan, seperti 401(k) atau 403(b), jika Anda masih bekerja untuk majikan tersebut. Ada beberapa persyaratan khusus di sini:
Anda harus bekerja untuk perusahaan, bukan sebagai kontraktor
Anda hanya dapat menunda mengambil distribusi minimum dari rencana yang disponsori oleh majikan Anda
Anda tidak boleh memiliki 5% atau lebih dari perusahaan yang mensponsori rencana ini
Tidak ada jam minimum untuk aturan pekerjaan. Jadi, misalnya, katakanlah bahwa Anda telah beralih dari waktu penuh ke paruh waktu. Anda masih bisa menunda mengambil distribusi minimum yang diperlukan sampai Anda pensiun sepenuhnya.
Namun, aturan majikan saat ini adalah hal yang penting. Misalnya, katakanlah bahwa Anda telah pensiun tetapi kemudian mendapatkan pekerjaan paruh waktu di toko buku lokal Anda. Anda harus mengambil RMD dari rencana 401(k) mantan majikan Anda. Fakta bahwa Anda telah mulai bekerja di tempat lain tidak mengubah persyaratan tersebut.
Hal yang sama berlaku untuk rencana pensiun yang Anda miliki dengan mantan majikan. Fakta bahwa Anda dapat menunda RMD dari satu rencana yang disponsori oleh majikan tidak akan memengaruhi persyaratan Anda untuk rencana mantan majikan lainnya. Meskipun Anda mungkin dapat mengatasi masalah ini dengan mentransfer rencana pensiun mantan majikan Anda ke rencana majikan baru Anda.
Jadi, di sini Anda berusia 75 tahun dan masih bekerja. Jawabannya, maka, adalah ini: Anda dapat menghindari mengambil RMD dari setiap rencana pensiun yang majikan Anda sponsori. Jika Anda memiliki 401(k) atau rencana lain dengan majikan ini, Anda tidak perlu mengambil distribusi darinya. Jika Anda memiliki IRA atau rencana pensiun dengan mantan majikan, Anda harus mengambil distribusi dari itu.
Jika Anda ingin membahas situasi pribadi Anda dengan seorang penasihat keuangan, dapatkan pasangan hari ini.
Pekerjaan terus-menerus bisa menjadi pengecualian dari aturan seputar distribusi minimum yang diperlukan. Anda tidak perlu mengambil distribusi dari rencana yang majikan Anda sponsori selama Anda terus bekerja untuk majikan tersebut.
Distribusi minimum yang diperlukan bukanlah masalah bagi kebanyakan orang, karena Anda akan perlu menarik pendapatan dari akun pensiun Anda. Tetapi salah satu bagian paling penting dari perencanaan pensiun adalah mencari tahu bagaimana pendapatan tersebut akan terlihat, dan bagaimana cara mengaturnya.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda membangun rencana pensiun yang komprehensif. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang telah divalidasi yang melayani daerah Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan pengantar gratis dengan pasangan penasihat Anda untuk memutuskan mana yang Anda rasa cocok untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulai sekarang.
Simpan dana darurat di tangan jika Anda mengalami pengeluaran tak terduga. Dana darurat harus likuid – di rekening yang tidak berisiko fluktuasi signifikan seperti pasar saham. Komprominya adalah bahwa nilai uang tunai dapat tergerus oleh inflasi. Tetapi akun bunga tinggi memungkinkan Anda untuk mendapatkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini.
Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan calon klien dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda dapat menghabiskan lebih banyak waktu untuk menghasilkan konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset AMP.
Kredit foto: ©iStock.com/Moon Safari
Posting Saya Berusia 75 Tahun dan Masih Bekerja. Bisakah Saya Menghindari Mengambil RMD?
– hanya dapatkan teks Bahasa Indonesia.