Penasihat keuangan dan kolumnis Brandon Renfro
SmartAsset dan Yahoo Finance LLC dapat menghasilkan komisi atau pendapatan melalui tautan dalam konten di bawah ini.
Saya berusia 68 tahun dan baru saja pensiun dan memiliki sekitar $1,4 juta di rekening yang ditujukan untuk pensiun ($1,2 juta di Traditional IRA dan $110 ribu di Roth). Saya juga menerima sekitar $47.000 setiap tahun dari manfaat Social Security. RMD saya dijadwalkan akan dimulai pada tahun 2027, dan sebagai hasilnya, penasihat keuangan saya dan saya mempertimbangkan untuk melakukan beberapa konversi Roth tahunan sebelum 2027. Semuanya terdengar seperti rencana yang bagus bagi saya, namun, saya mendapatkan beberapa informasi yang bertentangan tentang kapan saya akan dapat melakukan penarikan dari Roth.
Penasihat saya mengatakan saya harus menunggu lima tahun standar setelah setiap deposit konversi Roth sebelum dapat melakukan penarikan dana tersebut (jumlah konversi itu sendiri dan setiap laba). Namun, saya juga diberitahu bahwa saya dapat menarik dari jumlah konversi tanpa periode menunggu karena saya lebih dari 59 ½ tahun. Misalnya, Roth saya didirikan pada tahun 2015 dan telah memiliki total $60.000 dalam kontribusi dan $50.000 dalam laba. Jika saya melakukan konversi Roth sebesar $75.000 pada tahun 2024, apakah saya akan memiliki $135.000 yang tersedia untuk penarikan tanpa hukuman? Penasihat saya mengatakan saya hanya akan memiliki $60.000 asli yang tersedia untuk penarikan sampai lima tahun berlalu untuk konversi yang dilakukan pada tahun 2024. Apa peraturan dan aturan penarikan yang tepat dalam keadaan tersebut?
– Jeff
Hai Jeff, pertanyaan bagus. Ini sayangnya adalah topik yang sangat membingungkan yang mudah diacak. Tidak mengherankan jika Anda menerima atau menemukan informasi yang bertentangan. Untungnya, begitu Anda menyortir aturan dan dapat menjelaskannya dengan jelas, jawabannya sangat jelas.
Karena Anda berusia lebih dari 59 ½ tahun dan telah memiliki Roth IRA selama lima tahun, Anda dapat menarik sejumlah uang kapan saja dari saldo Roth IRA Anda tanpa mengalami kewajiban pajak atau hukuman. Titik.
Setelah mengatakan itu, sekarang saya hanyalah orang lain yang memberi Anda informasi yang bertentangan dengan sesuatu yang lain yang pernah Anda dengar, bukan? Daripada berhenti di situ, mari kita telusuri aturan-aturan itu dan merujuk informasi spesifik dari IRS. (Dan jika Anda memerlukan saran keuangan atau ingin menemukan penasihat baru untuk bekerja sama, alat gratis ini dapat membantu Anda terhubung dengan penasihat keuangan yang melayani daerah Anda.)
Meskipun Roth IRA didanai dengan uang setelah pajak yang dapat ditarik tanpa pajak, ada aturan khusus seputar cara mengambil uang ini dari akun Anda.
IRS memiliki tiga “aturan lima tahun” untuk jenis Roth IRA yang berbeda, tetapi kami akan membahas dua di antaranya di sini. Aturan lima tahun pertama secara khusus berlaku untuk akun yang awalnya dimulai sebagai Roth IRA, sementara aturan lima tahun terpisah hanya berlaku untuk akun yang dikonversi menjadi Roth IRA. Ingatlah bahwa melanggar salah satu aturan tersebut dapat memicu denda penarikan dini 10% dan/atau pajak atas laba investasi. Tentu saja, Anda akan ingin menghindari pajak dan denda ini sebaik mungkin.
Cerita Berlanjut
Roth IRA tunduk pada serangkaian aturan lima tahun yang berlaku untuk penarikan.
Aturan lima tahun pertama menentukan bahwa Anda harus menunggu lima tahun setelah kontribusi awal Anda ke Roth IRA sebelum Anda dapat melakukan penarikan pajak bebas dari laba investasi apa pun. Namun, periode lima tahun ini retrospektif ke 1 Januari tahun di mana kontribusi pertama Anda dilakukan.
Misalnya, jika Anda melakukan kontribusi pertama ke Roth IRA pada November 2020, periode lima tahun resmi dimulai pada 1 Januari 2020. Akibatnya, Anda dapat mulai menarik laba setelah 1 Januari 2025.
Tetapi menunggu lima tahun saja hanya setengah dari persamaan. Penarikan dari Roth IRA Anda harus “memenuhi syarat” agar Anda dapat menghindari pajak dan denda. Untungnya, mencapai usia 59 ½ adalah cara paling umum untuk memenuhi persyaratan khusus ini.
Misalnya, mendanai Roth IRA pada usia 45 tahun tidak berarti seseorang dapat melakukan penarikan pajak dan bebas denda dari akun tersebut lima tahun kemudian. Mereka harus menunggu hingga usia 59 ½, menjadi cacat, atau memenuhi salah satu persyaratan lain yang ditetapkan oleh IRS untuk penarikan yang memenuhi syarat. Begitu pula, jika Anda membuka Roth IRA pertama Anda ketika berusia 58 tahun, lima tahun masih harus berlalu sebelum Anda dapat menarik laba tanpa pajak. Hanya berusia 59 ½ saja tidak cukup dalam hal ini.
Tidak memenuhi baik aturan lima tahun maupun aturan yang mengatur penarikan yang memenuhi syarat dapat memicu pajak atas laba yang Anda tarik, serta hukuman pajak 10%. Jeff, karena Anda membuka Roth IRA Anda pada tahun 2015 dan Anda berusia lebih dari 59 ½ tahun, Anda telah memenuhi kedua aturan ini. Sederhana dan jelas.
(Dan jika Anda membutuhkan bantuan mengelola Roth IRA Anda, pertimbangkan untuk berbicara dengan penasihat keuangan yang melayani daerah Anda.)
Ada juga aturan lima tahun terpisah untuk konversi Roth. Jika seseorang berusia di bawah 59 ½ tahun, mereka harus menunggu lima tahun sebelum mereka dapat menarik uang yang dikonversi dari Traditional IRA ke Roth IRA. Dan berbeda dengan aturan lima tahun pertama yang hanya perlu dipenuhi sekali, aturan ini berlaku untuk setiap konversi individu.
Untungnya, Anda tidak terkena denda penarikan dini berdasarkan usia Anda, sehingga aturan lima tahun ini juga tidak berlaku untuk Anda. Anda akan secara otomatis menghindari denda 10% pada penarikan dari Roth IRA yang dikonversi.
Namun, berikut adalah konteks dan alasan untuk aturan IRS ini:
Seseorang yang berusia di bawah 59 ½ tahun umumnya tunduk pada denda tambahan 10% pada distribusi dari IRA. Tanpa aturan lima tahun ini, seseorang dapat dengan mudah mengonversi Traditional IRA menjadi Roth IRA (membayar pajak atas konversi, tentu saja) dan kemudian segera menarik uang dari Roth IRA, dengan cara ini menghindari denda penarikan dini 10%. Aturan lima tahun pada konversi Roth menutup celah potensial ini.
Ingatlah bahwa setiap periode lima tahun dimulai pada 1 Januari tahun di mana konversi dilakukan. (Dan jika Anda memerlukan bantuan melakukan konversi Roth, pertimbangkan untuk berbicara dengan penasihat keuangan yang dapat membimbing Anda melalui proses tersebut.)
Seperti yang mereka katakan, usia memiliki keistimewaan. Karena Anda berusia lebih dari 59 ½ tahun dan telah memenuhi aturan kontribusi Roth IRA, Anda tidak perlu lagi khawatir tentang pajak atau denda atas penarikan apa pun yang Anda ambil dari Roth IRA Anda.
Menemukan penasihat keuangan tidak perlu sulit. Alat gratis SmartAsset cocokkan Anda dengan penasihat keuangan yang telah diverifikasi yang melayani daerah Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan perkenalan gratis dengan calon penasihat Anda untuk memutuskan yang mana yang Anda rasa cocok untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Jika Anda bekerja dengan penasihat keuangan tetapi tidak puas dengan hasilnya, Anda selalu dapat mempertimbangkan untuk menemukan profesional baru untuk bekerja sama. Berikut beberapa tips untuk menavigasi transisi ini, termasuk bagaimana memberitahu penasihat Anda saat ini tentang keputusan Anda dan apa yang harus Anda lakukan sebelum memutuskan hubungan profesional.
Simpan dana darurat di tangan jika Anda mengalami pengeluaran tak terduga. Dana darurat harus likuid — dalam rekening yang tidak berisiko fluktuasi signifikan seperti pasar saham. Kompromi adalah bahwa nilai uang tunai likuid dapat tergerus oleh inflasi. Tetapi rekening bunga tinggi memungkinkan Anda mendapatkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini.
Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan prospek dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda dapat menghabiskan lebih banyak waktu untuk menghasilkan konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset AMP.
Brandon Renfro, CFP®, adalah kolumnis perencanaan keuangan SmartAsset dan menjawab pertanyaan pembaca tentang topik keuangan pribadi dan pajak. Punya pertanyaan yang ingin dijawab? Email [email protected] dan pertanyaan Anda mungkin akan dijawab dalam kolom mendatang. Pertanyaan dapat diedit demi kejelasan atau panjang.
Harap dicatat bahwa Brandon bukan peserta di platform SmartAsset AMP, dia bukan karyawan SmartAsset, dan dia telah diberi kompensasi atas artikel ini. Pertanyaan dapat diedit demi kejelasan atau panjang.
Kredit foto: ©iStock.com/Kameleon007
Pos Ask an Advisor: RMD Saya Segera Dimulai Jadi Saya Mengkonversi $700k ke Roth, Tapi Saya Mendapat Informasi yang Bertentangan tentang Harus Menunggu Lima Tahun muncul pertama kali di SmartReads oleh SmartAsset.