Ada pemotongan pajak baru untuk warga Amerika yang lebih tua, dan ini bisa membuat perbedaan nyata saat kamu lapor pajak tahun ini.
Tapi, tidak semua orang dapat manfaat yang sama. Potongannya sementara, ada batas pendapatannya, dan cuma menurunkan pendapatan kena pajak — itu bukan pengurangan langsung dari tagihan pajak kamu.
Ini semua yang perlu kamu tau tentang potongan bonus lansia baru, siapa yang bisa dapat, dan cara mengklaimnya.
Baca selengkapnya: Potongan pajak terbaik untuk diklaim tahun ini
Peraturan baru ini, yang jadi undang-undang tahun lalu sebagai bagian dari One Big Beautiful Bill Act (OBBBA), memberi wajib pajak berusia 65 tahun keatas potongan tambahan $6.000. Pasangan suami istri yang lapor bersama bisa klaim sampai $12.000 kalau keduanya memenuhi syarat.
Artinya, beberapa lansia mungkin bisa dapat sampai tiga jenis potongan terpisah tahun ini, termasuk:
Potongan standar reguler: Untuk 2025, itu $15.750 untuk pelapor tunggal dan orang menikah yang lapor terpisah, $23.625 untuk kepala rumah tangga, dan $31.500 untuk pasangan yang lapor bersama.
Potongan tambahan yang sudah ada untuk wajib pajak usia 65 keatas: Tahun ini, itu nambah $2.000 untuk pelapor tunggal dan kepala rumah tangga, dan $1.600 untuk setiap pasangan yang memenuhi syarat di laporan gabungan.
Potongan lansia baru: Mulai tahun ini, wajib pajak berusia 65 keatas yang memenuhi syarat bisa potong lagi $6.000 per orang.
Potongan berdasarkan usia yang sudah ada cuma tersedia untuk orang yang ambil potongan standar, jadi wajib pajak yang merinci pengeluaran tidak bisa klaim yang itu. Tapi, potongan lansia baru $6.000 ini beda — bisa diklaim baik kamu ambil potongan standar atau merinci.
Baca selengkapnya: 4 cara One Big Beautiful Bill Act bisa turunkan pajak kamu
Untuk memenuhi syarat di tahun pajak 2025 (pajak yang dilapor 15 April 2026), kamu umumnya harus lahir sebelum 2 Januari 1961.
Beberapa peraturan lain juga penting. Kamu perlu nomor Jaminan Sosial yang valid diterbitkan sebelum batas waktu lapor, dan wajib pajak menikah harus lapor bersama untuk klaim potongan ini. Kalau kamu menikah tapi lapor terpisah, kamu tidak bisa dapat potongan pajak baru ini.
Dan sekali lagi, kamu bisa klaim potongan ini baik kamu ambil potongan standar atau merinci.
Baca selengkapnya: Lapor pajak gratis: Cara lapor pajak 2025 kamu secara gratis
Potongan lansia yang ditingkatkan ini adalah langkah sementara yang hanya berlaku untuk tahun pajak 2025 sampai 2028. Kecuali Kongres memperpanjang, ini akan hilang setelah jangka waktu itu.
Ini juga ada batas pendapatannya. Potongan mulai berkurang ketika penghasilan kotor yang disesuaikan (MAGI) di atas $75.000 untuk pelapor tunggal, kepala rumah tangga, dan janda/duda yang memenuhi syarat, dan di atas $150.000 untuk pasangan yang lapor bersama.
Pengurangannya dihitung dengan mengalikan kelebihan pendapatan dengan 6%. Artinya potongan hilang sepenuhnya di $175.000 untuk pelapor tunggal dan $250.000 untuk pelapor gabungan.
Di sisi lain, keringanan pajak ini mungkin tak membantu lansia berpendapatan rendah. Soalnya, potongan cuma mengurangi jumlah penghasilan yang bisa kena pajak IRS. Itu tidak langsung kasih kamu uang kembali.
Jadi kalau lansia sudah punya utang pajak federal sedikit atau nol, potongan ini mungkin tidak terlalu berpengaruh. Ini bisa mengecilkan tagihan pajak, tapi tidak bisa bikin pengembalian uang sendiri seperti beberapa kredit pajak bisa.
Makanya penerima manfaat terbesar diperkirakan adalah lansia di kisaran pendapatan menengah, bukan kelompok berpendapatan terendah atau tertinggi. Tax Policy Center bilang keuntungan terbesar ke lansia yang penghasilannya sekitar $80.000 sampai $130.000, dengan potongan pajak rata-rata sekitar $1.100, atau sekitar 1% dari pendapatan setelah pajak.
Baca selengkapnya: 5 cara hemat pajak saat pensiun
Beberapa tahun ke depan bisa jadi jendela strategis untuk langkah pajak yang menghasilkan pendapatan, seperti konversi Roth. Mengubah aset pensiun tradisional ke Roth IRA menaikkan penghasilan kena pajak di tahun konversi, makanya banyak penasihat rekomendasikan lakukan itu saat kamu di golongan pajak lebih rendah.
Kalau kamu memenuhi syarat untuk potongan lansia penuh dan tidak dekat batas pengurangan, potongan ekstra itu bisa bantu mengurangi dampak pajak dari konversi.
Logika yang sama berlaku untuk penarikan IRA besar. Potongan ini terkait dengan MAGI, jadi menurunkan penghasilan kena pajak bisa mengurangi tarif pajak yang dikenakan ke penarikan kamu sambil tetap mempertahankan manfaat potongan.
Tapi, waktu tetap penting. Kalau pendapatan tambahan mendorong kamu melewati batas pengurangan, kamu bisa kehilangan potongan dan akhirnya dapat tagihan pajak lebih tinggi.
Mike Holtz, perencana keuangan bersertifikat di Toberman Becker Wealth di St. Louis, bilang potongan baru ini seharusnya bukan motivasi utama kamu untuk mulai konversi Roth.
“Keputusan sebenarnya masih tergantung pada gambaran penghasilan penuh kamu, golongan pajak masa depan, dan berapa tahun berpendapatan rendah baik yang masih ada di depan kamu,” kata Holtz.
Dengan kata lain, potongan mungkin bantu mengimbangi sebagian dampak pajak dari konversi atau penarikan IRA besar, tapi itu tidak seharusnya mendorong seluruh strategi. “Patokan yang berguna adalah biarkan perhitungan pajak jangka panjang yang mendorong strategi, bukan potongan pajak sederhana,” tambah Holtz.
Baca selengkapnya: Apakah kontribusi Roth IRA bisa dipotong pajak?
Ya — beberapa lansia masih bayar pajak untuk tunjangan Jaminan Sosial.
Itu perlu diperjelas karena awalnya Presiden Trump janji akan hapus pajak untuk tunjangan Jaminan Sosial. Itu akhirnya tidak terjadi. Sebagai gantinya, pembuat undang-undang bikin potongan lansia baru ini sebagai kompromi.
“Potongan ini mempengaruhi tagihan akhir, bukan perhitungan penghasilan yang menentukan apakah tunjangan kena pajak sejak awal,” kata Holtz.
Yang bisa dilakukan adalah menurunkan penghasilan kena pajak seorang lansia. “Ini masih bisa mengurangi total pajak yang harus dibayar setelah rumus pengenaan pajak Jaminan Sosial diterapkan,” jelas Holtz.
Secara praktis, artinya beberapa pensiunan bisa lihat tagihan pajak keseluruhan mereka turun, tapi potongan ini tidak menghilangkan pajak untuk tunjangan Jaminan Sosial. The Tax Policy Center secara khusus mencatat bahwa sebagian besar lansia akan lihat pajak untuk tunjangan Jaminan Sosial mereka berkurang, bukan hilang.
Bisakah saya klaim potongan bonus $6.000 dan potongan standar ekstra untuk lansia?
Ya, kamu bisa klaim keduanya kalau memenuhi syarat dan kamu ambil potongan standar. Potongan ditingkatkan $6.000 baru untuk lansia ini adalah tambahan dari potongan usia-65 yang sudah ada. Tapi kalau kamu merinci pengeluaran, kamu tidak akan dapat potongan standar berdasarkan usia — meski kamu masih bisa klaim potongan baru $6.000.
Berapa lama potongan ini berlaku?
Mulai berlaku untuk tahun pajak 2025 (untuk pajak dilapor di 2026) dan dijadwalkan tetap berlaku sampai tahun pajak 2028.
Berapa banyak yang bisa saya hemat dengan potongan $6.000?
Potongan mengurangi jumlah penghasilan yang bisa kena pajak IRS, bukan tagihan pajaknya sendiri. Penghematan sebenarnya tergantung pada penghasilan dan golongan pajak kamu.
Apakah pasangan menikah bisa dapat keduanya?
Ya. Kalau kedua pasangan di laporan gabungan berusia 65 tahun atau lebih dan memenuhi batas pendapatan, mereka bisa klaim potongan penuh $12.000 (masing-masing $6.000). Kalau cuma satu pasangan yang 65 tahun atau lebih, pasangan itu cuma bisa klaim satu potongan $6.000.