Unlock the Editor’s Digest secara gratis
Roula Khalaf, Editor dari FT, memilih cerita favoritnya dalam buletin mingguan ini.
Januari adalah “bulan perceraian”, menurut departemen pemasaran firma hukum keluarga, yang biasanya mengaitkan kisah tentang pertengkaran pasangan saat Natal yang berujung pada keretakan pernikahan di awal tahun.
Apakah ini benar? Saya menerima rilis pers dari sebuah firma pengacara yang mengklaim bahwa sebenarnya bulan Maret yang menandai “puncak perceraian”, menurut analisis data pengadilan selama 20 tahun. Namun, pengumuman bahwa bintang Hollywood Brad Pitt dan Angelina Jolie telah menyelesaikan perceraian mereka setelah delapan tahun perseteruan hukum memastikan bahwa perceraian menjadi berita utama di awal tahun.
Tak peduli bulan apa petisi diajukan, perceraian membawa biaya emosional dan finansial yang tinggi — terutama jika berlangsung sengit. Saya merasa penasaran ketika sepasang suami istri berusia 50-an yang saya kenal secara main-main mengumumkan di pub bahwa mereka mempertimbangkan untuk bercerai atas alasan keuangan.
Untuk menjaga kerahasiaan mereka dan dalam semangat film, saya akan memanggil mereka Mr dan Mrs Smith. Mark adalah pencari nafkah, dengan gaji tinggi dan pensiun senilai lebih dari £1 juta. Sementara itu, Kirsty hanya memiliki sedikit tabungan pensiun setelah mundur dari karir keuangan untuk merawat dua anak mereka.
Langkah mengejutkan chancellor pada Hari Anggaran untuk membuat pensiun dikenakan pajak warisan membuatnya tidak efektif sebagai alat perencanaan pajak pascamati bagi keluarga kaya. Di masa depan, menghabiskan uang atau memberikan warisan dini kepada anak-anak akan lebih efisien secara pajak.
Namun, penarikan pensiun di luar jumlah pajak bebas (biasanya 25 persen) akan menarik pajak penghasilan, merugikan pasangan seperti Smith yang hanya memiliki satu pensiun bersama. Oleh karena itu, rencana gila mereka untuk bercerai dan menggunakan perintah bagi pembagian pensiun untuk membagi tabungan di antara mereka, memungkinkan Kirsty untuk menarik dana dengan tarif pajak yang lebih rendah.
Mark mengatakan jika rumah kedua mereka di tepi laut menjadi tempat tinggal utama Kirsty, mereka juga bisa menghindari pajak council baru sebesar 200 persen. Setelah pensiun, dia akan menjual rumahnya di London; pasangan tersebut akan kembali bersatu, tinggal di tepi laut, dan menikah lagi untuk memperoleh manfaat pajak warisan antar suami istri. Lalu, apa pendapat saya tentang rencana mereka?
Mengabaikan etika yang dipertanyakan, saya bertanya-tanya apakah keresahan dan biaya hukum akan sebanding dengan penghematan yang dihasilkan. Ketika Kirsty menyatakan bahwa dia hanya akan melanjutkan jika bisa menghabiskan banyak uang untuk pernikahan besar kedua dan bulan madu mewah, rencana penghindaran pajak imajiner mereka benar-benar gagal.
Namun, percakapan di pub kita menggambarkan seberapa pentingnya status pernikahan Anda dalam dunia perencanaan keuangan. Alih-alih bercerai atas alasan keuangan, akan lebih masuk akal bagi jutaan pasangan yang tinggal bersama di Inggris untuk menikah.
Perubahan proposal pensiun dan pajak warisan membuat pernikahan dan kemitraan sipil lebih menarik, karena aset dapat dialihkan antar suami istri tanpa pajak saat kematian pertama. Hal ini menghindari tagihan pajak yang berpotensi mengubah hidup jika salah satu dari Anda meninggal.
Dengan menyusutnya tunjangan pajak, menjadi jauh lebih penting bagi suami atau istri untuk memaksimalkan kedua Isa mereka dan tunjangan untuk bunga pada tabungan, dividen, dan pajak capital gains, kata Lisa Caplan, perencana keuangan berperingkat di Charles Stanley.
Jika Mark telah membayar £20.000 setahun ke dalam Isa saham dan saham Kirsty, misalnya, ini akan memberikan fleksibilitas yang lebih efisien secara pajak kepada Smiths dalam pengeluaran pensiun mereka di masa depan.
Setelah Anggaran, memberikan uang telah menjadi fitur perencanaan pajak yang jauh lebih penting. Namun, bahkan jika pernikahan mereka sendiri sangat kuat, pasangan kaya yang memberikan hadiah besar sering khawatir tentang anak dewasa mereka. Penasihat melaporkan peningkatan minat dalam penggunaan trust untuk melindungi hadiah dalam kasus anak dewasa bercerai, serta penggunaan perjanjian tinggal bersama jika pasangan pindah, mencegah mereka untuk membuat klaim di masa depan terhadap properti.
Perjanjian pra-nikah mungkin tidak terdengar romantis, namun semakin umum. Ini memungkinkan pasangan untuk menetapkan apa yang menjadi milik (dan milik Anda) sebelum mereka menikah dalam acara perpisahan nanti. Komisi Hukum baru saja merekomendasikan — lagi — bahwa mereka harus menjadi mengikat secara hukum.
Bukan hanya Bank of Mum and Dad yang menegaskan ini; tren menikah di usia yang lebih tua berarti lebih banyak pasangan akan memiliki aset yang dibangun secara independen yang akan mereka ingin lestarikan. Pengacara memberitahu saya bahwa perjanjian pra-nikah bahkan lebih umum dalam pernikahan kedua; pasangan sering ingin memastikan sebagian dari aset mereka berpindah ke anak mereka sendiri.
Tentu saja, semua polis asuransi hubungan ini memiliki biaya hukum yang signifikan terlampir. Namun jika saya adalah sebuah firma hukum yang menulis rilis pers bulan perceraian Januari, saya akan menekankan bahwa biaya tersebut mungkin kecil dibandingkan dengan nilai aset yang dipertaruhkan.
Claer Barrett adalah editor konsumen FT dan penulis dari ‘What They Don’t Teach You About Money’. [email protected] Instagram @Claerb
\”