Tahun 1974, Kongres Amerika membuat akun pensiun individu, yang disebut IRA. Ini memungkinkan orang menabung untuk pensiun diluar dari rencana pensiun perusahaan.
Investor bisa menyetor uang ke akun ini dan menunda pembayaran pajak sampai mereka mulai mengambil uangnya saat pensiun. Struktur ini berlaku untuk IRA tradisional, yang diisi dengan uang sebelum kena pajak. Tipe IRA lain menggunakan setoran setelah pajak tapi punya aturan penarikan yang beda.
Akunnya sendiri bukanlah sebuah investasi. Melainkan, ia bertindak sebagai wadah yang berisi berbagai jenis investasi, bisa termasuk logam mulia seperti emas (GC=F). Ada beberapa jenis IRA, tapi artikel ini fokus pada IRA emas dan IRA tradisional.
IRA emas adalah jenis akun pensiun yang memungkinkan investor memegang logam mulia fisik.
Perbedaan utama antara IRA emas dan IRA tradisional terletak pada aset yang dipegang, cara penyimpanannya, dan biaya yang terkait dengan setiap akun.
| Fitur | IRA Emas | IRA Tradisional |
|---|---|---|
| Aset | Logam mulia fisik | Reksadana, saham, obligasi |
| Penyimpanan | Perlu brankas yang disetujui IRS | Tidak ada penyimpanan fisik |
| Biaya | Kustodian, penyimpanan, premi dealer | Administrasi akun, biaya dana, biaya perdagangan |
IRA emas adalah bentuk IRA tradisional yang diarahkan sendiri, artinya investor memilih aset yang dipegang dalam akun. Kedua jenis akun mengikuti batas kontribusi, aturan pajak, dan syarat penarikan yang sama dari IRS.
Pelajari lebih lanjut: Gold IRA vs. physical gold: Which is better?
| Aturan | IRA Emas | IRA Tradisional |
|---|---|---|
| Kontribusi | Batas tahunan ditetapkan IRS; di 2026, umumnya $7.500 ($8.600 jika usia 50 ke atas) | Batas tahunan ditetapkan IRS; di 2026, umumnya $7.500 ($8.600 jika usia 50 ke atas) |
| Perlakuan Pajak | Kontribusi mungkin bisa dikurangkan pajak tergantung pendapatan; pertumbuhan ditunda pajak | Kontribusi mungkin bisa dikurangkan pajak tergantung pendapatan; pertumbuhan ditunda pajak |
| Penarikan | Kena pajak sebagai penghasilan saat pensiun; penalti penarikan dini berlaku sebelum usia 59½ (dengan pengecualian tertentu) | Kena pajak sebagai penghasilan saat pensiun; penalti penarikan dini berlaku sebelum usia 59½ (dengan pengecualian tertentu) |
| Pembagian Minimum Wajib (RMD) | Setelah investor berusia 73 tahun | Setelah investor berusia 73 tahun |
Karena IRA bisa memegang berbagai jenis investasi, banyak investor membangun campuran aset untuk menyebar risiko. Pendekatan ini disebut diversifikasi.
Beberapa investor menganggap emas sebagai alat diversifikasi karena pergerakan harganya mungkin berbeda dari saham dan obligasi. Yang lain lebih suka aset tradisional seperti saham dan obligasi untuk potensi pertumbuhan jangka panjang.
Pelajari lebih lanjut: Who determines the price of gold?
IRA emas dan IRA tradisional mengikuti aturan pajak yang sama, tapi mereka memegang jenis aset yang berbeda.
IRA emas memungkinkan investor memegang logam mulia fisik bersamaan atau sebagai pengganti investasi tradisional seperti saham, obligasi, dan reksadana.
Untuk membuka IRA emas, investor biasanya bekerja dengan kustodian yang khusus menangani akun pensiun yang diarahkan sendiri untuk membeli koin atau batang emas yang disetujui. Emas dalam IRA harus memiliki kemurnian minimal 99,5%.
Kustodian kemudian menyimpan emas di brankas aman yang memenuhi pedoman IRS. Meski investor memiliki emasnya dalam akun pensiun, logamnya harus tetap berada di fasilitas penyimpanan yang disetujui selagi masih dalam IRA.
Baca selengkapnya: Gold storage myths debunked
- Keuntungan pajak dari akun pensiun tradisional
- Penyimpanan dan keamanan profesional
- Diversifikasi portofolio yang luas
Baca selengkapnya: Investing in gold? Here’s how to avoid a tax hit.
IRA tradisional biasanya memegang investasi seperti saham, obligasi, dan reksadana. Kontribusi mungkin bisa dikurangkan pajak, dan pajak biasanya dibayar sebagai penghasilan biasa ketika penarikan dimulai saat pensiun.
Tidak seperti IRA emas, IRA tradisional umumnya tidak mengizinkan kepemilikan langsung atas logam mulia fisik. Investor yang ingin paparan emas dalam IRA tradisional biasanya menggunakan reksadana berfokus emas atau dana investasi lain.
IRA tradisional umumnya dibuka lewat perantara, bank, dan perusahaan investasi. Pemilik akun memilih investasi di dalam IRA, yang mungkin termasuk saham individu, obligasi, reksadana, atau portofolio yang terdiversifikasi.
Kelebihan IRA Tradisional
- Kepemilikan individual
- Keuntungan pajak
- Biaya umumnya lebih rendah
Kekurangan IRA Tradisional
- Tidak ada kepemilikan langsung atas emas fisik
- Hasil kinerja berbasis pasar
- Paparan emas tidak langsung melalui dana
Perbedaan antara IRA emas dan IRA tradisional seringkali tergantung pada apa yang ingin dipegang investor dalam akunnya.
IRA emas dan IRA tradisional mengikuti batas kontribusi IRS, aturan pajak, dan syarat penarikan yang sama.
Perbedaan utamanya adalah aset yang dipegang dalam akun. IRA emas mengizinkan kepemilikan logam mulia fisik, sementara IRA tradisional biasanya memegang investasi seperti saham, obligasi, dan reksadana.
Karena IRA emas memegang aset fisik, mereka memerlukan kustodian dan brankas penyimpanan yang disetujui, yang bisa menyebabkan biaya administrasi lebih tingi.
IRA tradisional umumnya menawarkan pilihan investasi yang lebih luas dan biaya akun yang lebih rendah, tapi tidak mengizinkan kepemilikan langsung atas emas fisik.
Tabungan pensiun di Amerika Serikat tidak selalu bekerja seperti ini. Untuk sebagian besar abad ke-20, pendapatan pensiun sangat bergantung pada rencana pensiun yang didanai perusahaan. Pekerja biasanya mengandalkan perusahaan untuk mengelola manfaat dan memberikan penghasilan setelah mereka berhenti bekerja.
Sekarang, IRA banyak digunakan untuk memegang investasi seperti saham, obligasi, dan reksadana. Beberapa akun khusus juga mengizinkan aset lain, termasuk logam mulia tertentu — wadahnya sama, tapi investasi di dalamnya berbeda.