Menurut laporan Financial Times, Bank Sentral Eropa (ECB) sedang meneliti tuntutan bahwa Deutsche Bank menyembunyikan resiko di laporan keuangannya dan memberikan gambaran yang salah tentang kesehatan finansial mereka. Informasi ini berasal dari sumber yang tau masalah ini.
Penelitian ini dimulai karena aduan dari mantan pegawai Deutsche Bank, Dario Schiraldi. Dia sedang melakukan proses hukum terhadap bank tersebut terkait cara bank menerapkan praktik ‘netting’.
Netting adalah metode yang dipakai bank untuk menggabungkan dan mengimbangi kewajiban keuangan. Tujuannya untuk mengurangi resiko kredit dan mengubah perhitungan modal yang diwajibkan regulator.
Beberapa bulan terakhir, ECB sudah menanyakan tentang praktik netting Deutsche Bank untuk menilai bagaimana bank itu menerapkan aturan modal dan mengelola jaminan.
Tapi sekarang, ECB mulai memeriksa tuntutan spesifik yang dijelaskan dalam surat dari Dario Schiraldi yang dikirim ke ECB pada bulan Mei tahun ini.
Dalam suratnya, Schiraldi menuduh bahwa laporan keuangan Deutsche Bank “sangat terpengaruh oleh netting yang agresif dan teknik akuntansi di luar neraca.”
Dia menambahkan, praktik ini membuat rasio modal dan leverage bank terlihat lebih bagus, sehingga memberikan “gambaran yang menyesatkan tentang kesehatan keuangan bank kepada regulator dan pasar.”
Surat itu mengatakan, penggunaan netting oleh Deutsche menyebabkan “pengurangan eksposur leverage yang terlihat lebih dari €200 miliar” dalam laporan keuangan tahun 2024 mereka.
ECB belum memutuskan apakah akan mengambil tindakan formal untuk menanggapi tuntutan ini, seperti membuka penyelidikan.
Deutsche Bank membalas publikasi ini dengan menyatakan: “Kami menerapkan netting sesuai dengan standar akuntansi yang relevan dan umumnya sejalan dengan praktik industri umum.”
Secara terpisah, Schiraldi sedang menggugat Deutsche Bank sebesar €152 juta terkait penyelidikan yang dilakukan bank yang berkontribusi pada vonis pidana baginya oleh pengadilan Italia.
Sebelumnya, Deutsche Bank dan ECB berselisih karena kekhawatiran bahwa bank mungkin meremehkan jumlah pinjaman yang mungkin gagal bayar.
Pemeriksaan ini terjadi di tengah sengketa hukum yang sedang berlangsung yang melibatkan Deutsche, Schiraldi, dan lima mantan karyawan lainnya.
Karyawan-karyawan ini juga dihukum di Italia atas tuduhan akuntansi palsu dan manipulasi pasar dalam kasus Monte dei Paschi di Siena (MPS), tapi kemudian dibebaskan.
Dalam sidang perdata di Frankfurt, Schiraldi mengklaim bahwa CEO Deutsche Bank Christian Sewing mengawasi audit internal yang cacat.
Audit ini digunakan sebagai bagian penting dari bukti untuk menghukum Schiraldi dan bankir lainnya di Italia pada tahun 2019.
Dalam suratnya yang baru ke ECB, Schiraldi juga meminta badan pengawas untuk menyelidiki peran Sewing dalam mengawasi laporan audit tersebut.
Deutsche Bank menyatakan: “Seperti yang telah kami nyatakan sebelumnya, Deutsche Bank menganggap klaim hukum dari mantan karyawan dalam masalah ini sama sekali tidak berdasar dan akan membela diri dengan kuat.”