Rancangan Undang-Undang Pemotongan Pajak Keluarga Kerja membuat akun Trump, yang pada dasarnya seperti IRA untuk anak-anak. Kontribusi baru bisa dimulai pada 4 Juli 2026, tapi orang tua sudah memperhatikan opsi tabungan baru ini — yang diberi modal awal $1,000 oleh pemerintah.
Dan dengan miliarder teknologi Michael dan Susan Dell menawarkan tambahan $6 miliar ke 25 juta akun tabungan ini, orang mungkin bertanya, “Apa itu akun Trump, dan apa kelemahannya?”
Konsep “IRA untuk anak-anak” sebenarnya sudah lama ada, kata Sarah Brenner, direktur pendidikan di Ed Slott and Company, ke Yahoo Finance.
“Konsep ini sudah diusulkan berkali-kali selama bertahun-tahun dengan nama berbeda. Jadi ini bukan hal baru,” kata Brenner. Salah satu hal yang membingungkan adalah anggapan bahwa akun Trump hanya untuk biaya pendidikan. Itu tidak benar.
“Pada usia 18 tahun, akun ini bisa digunakan, dan kamu bisa pakai untuk apapun yang kamu mau. Tidak terbatas untuk pendidikan atau hal lain,” katanya.
Tapi, memang ada kelemahanya.
Baca selengkapnya: Penjelasan akun Trump: Cara kerjanya dan siapa yang memenuhi syarat
Sebenarnya tidak ada perbandingan disini. Dalam banyak hal, akun Trump adalah IRA, hanya dengan aturan dan batasan khusus sebelum usia 18 tahun. Seseorang harus punya penghasilan untuk menyetorkan ke IRA, sedangkan akun Trump tidak punya batasan itu.
Orang tua, kakek nenek — bahkan majikan — bisa menyetor ke akun Trump selama “periode pertumbuhan” sebelum anak berulang tahun ke-18. Namun, uangnya “terkunci,” kata Brenner. Tidak bisa diakses. Tidak ada pengecualian atau penarikan yang diizinkan.
“Tapi nanti di usia 18, akun ini pada dasarnya menjadi IRA tradisional. Saat anak berusia 18, mereka bisa gunakan uangnya untuk apapun. Tapi akan ada pajak, dan ada denda 10% jika kamu dibawah 59½ tahun untuk bagian yang kena pajak,” tambah Brenner.
Seperti IRA tradisional, uang ini dimaksudkan untuk pensiun. Penarikan akan selalu dikenakan pajak sesuai dengan tarif pajak penghasilan pemegang akun. Jika akun Trump diambil setelah anak berusia 18 tapi sebelum 59½, mereka harus bayar denda 10%.
Tapi, seperti IRA tradisional, pengecualian untuk denda 10% termasuk penarikan untuk beli rumah pertama atau untuk biaya pendidikan tinggi.
Baca selengkapnya: Apa itu IRA, dan bagaimana cara kerjanya?
Ada pilihan lain selain akun Trump, namun tanpa uang awal gratis $1,000 dari pemerintah. Yang paling terkenal adalah akun 529, yang dirancang khusus untuk biaya pendidikan.
“Jika kamu gunakan uang di akun 529 untuk kuliah, maka semua pertumbuhannya bebas pajak. Dengan akun Trump, pertumbuhan uangmu tidak akan pernah bebas pajak,” kata Brenner.
Negara bagian bekerja sama dengan perusahaan investasi, seperti T. Rowe Price, Fidelity, dan Merrill Lynch, untuk menawarkan rencana 529 kepada penduduk.
Coverdell Education Savings Accounts sudah ada sejak 1998. Itu adalah sarana pendanaan pendidikan lain, sekali lagi tanpa uang awal seribu dolar.
“Cara kerjanya adalah kontribusimu tidak bisa dipotong pajak, tapi penghasilanmu, jika uangnya dipakai untuk pendidikan, akan bebas pajak. Dan ESA menarik karena bisa dipakai untuk kuliah, dan juga untuk biaya sekolah dasar dan menengah. Jadi, dari TK sampai SMA,” kata Brenner.
Akun wali adalah pilihan lain. Diatur oleh hukum negara bagian di bawah Uniform Gift to Minors Act (UGMA) atau Uniform Transfers to Minors Act (UTMA), akun ini memperbolehkan siapa saja menabung dan berinvestasi untuk seorang anak. Hasilnya diberikan ke penerima manfaat ketika mereka berusia antara 18 dan 25 tahun, tergantung negara bagiannya.
Nilai akun ini dipertimbangkan saat anak mendaftar bantuan keuangan di kampus, dan tidak ada batasan jumlah setoran, dengan mempertimbangkan pajak hadiah.
Baca selengkapnya: 10 akun tabungan ber bunga tinggi terbaik untuk 2025
Meski rencana 529 adalah dana kuliah andalan kebanyakan orang tua, ESA dan UTMA juga punya tempatnya. Tapi, setoran awal $1,000 (atau lebih) dari pemerintah mungkin cukup untuk memulai kebiasaan menabung yang serius bagi orang tua.
“Jika orang tuanya mendukung, kamu dapat uang dari pemerintah, kamu setor $5,000 ke akun Trump selama 18 tahun. Itu awal yang bagus untuk seorang anak. Mereka berusia 18 tahun, lalu akunnya jadi IRA tradisional,” tambah Brenner. “Lalu, kenapa tidak konversi IRA tradisionalmu ke Roth IRA? Maka kamu akan punya pertumbuhan bebas pajak bertahun-tahun. Jadi dalam dunia ideal, jika semuanya berjalan baik untuk seseorang, itu akan jadi hasil yang bagus dengan akun Trump.”