Memindahkan uang dari akun pensiun sebelum pajak seperti IRA ke Roth IRA (setelah pajak) adalah langkah yang mungkin ingin dipertimbangkan banyak orang untuk tabungan pensiun mereka. Proses ini disebut konversi Roth dan punya banyak keuntungan. Ini bisa bantu kamu hindari penarikan wajib minimum (RMD) saat pensiun, dan juga pajak untuk penarikan dana pensiun. Bahkan ada manfaat untuk perencanaan warisan. Mengubah dana IRA ke Roth secara bertahap adalah cara yang populer karena bisa menghemat pajak sekarang dan memberikan penarikan bebas pajak nanti.
Namun, mengkonversi 20% IRA kamu ke Roth setiap tahunnya belum tentu cara yang terbaik. Kadang, lebih baik tidak melakukannya sama sekali. Seorang penasihat keuangan bisa bantu kamu cari strategi yang tepat.
Akun Roth sangat menarik untuk perencana pensiun. Akun Roth tidak terkena aturan RMD, jadi pensiunan tidak perlu melakukan penarikan wajib yang bisa naikkan tanggungan pajak mereka. Selain itu, penarikan dana dari Roth tidak kena pajak penghasilan setelah usia 59½ tahun, jadi tidak mempengaruhi pajak manfaat Jaminan Sosial. Akun Roth juga memungkinkan transfer kekayaan ke ahli waris dengan pajak yang ditunda, sehingga populer dalam perencanaan warisan.
Bagi banyak orang, kekhawatiran utamanya adalah apakah mereka akan berada di bracket pajak penghasilan yang lebih tinggi setelah pensiun. Jika bracket pajak mereka lebih rendah, maka Roth mungkin tidak masuk akal. Ini karena semua dana yang dikonversi dari akun pra-pajak seperti IRA akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa pada saat konversi terjadi. Jadi, jika kamu perkirakan bracket pajak akan lebih rendah setelah pensiun, membayar pajak sekarang dengan tarif lebih tinggi tidak akan menghemat uang.
Karena dana yang dipindahkan dari IRA ke Roth dianggap sebagai penghasilan kena pajak, mengkonversi seluruh IRA sekaligus bisa sangat mahal. Konversi bertahap adalah satu pendekatan yang populer. Menyebarkan konversi selama beberapa tahun bisa menghindarkan wajib pajak dari kenaikan bracket pajak, sehingga mengurangi beban pajak sekarang dan keseluruhan.
Saat merencanakan konversi Roth, menargetkan persentase tertentu setiap tahun juga mungkin bukan cara terbaik. Itu karena jumlah uang (dolar) yang dikonversi, bukan persentasenya, yang mempengaruhi pajak saat ini. Cara yang biasa adalah hanya mengkonversi cukup dana IRA setiap tahun untuk menaikkan penghasilan wajib pajak sampai ke batas atas bracket pajak saat ini.
Jumlah yang dikonversi dalam satu tahun pajak akan ditambahkan ke penghasilan lainmu, seperti gaji, untuk menentukan penghasilan kotor disesuaikan (AGI) kamu. AGI-mu yang akan menentukan bracket pajak kamu. Misalnya, menurut tarif pajak marginal 2024, jika gajimu $150.000 tanpa penghasilan lain, kamu bisa mengkonversi hingga $41.950 tahun ini sebelum pindah ke bracket pajak 32%.
Dengan cara ini, meski tagihan pajak naik, tarif pajaknya tidak akan meningkat. Selama bertahun-tahun yang dibutuhkan untuk mengkonversi IRA yang besar, ini bisa menghemat total tagihan pajak secara signifikan. Pertimbangkan untuk mencocokkan dengan penasihat keuangan yang bisa bantu kamu rencanakan dan jalankan strategi konversi Roth.
Juga ide yang baik untuk mendekati konversi Roth dengan fleksibel. Artinya, daripada berencana mengkonversi jumlah tetap setiap tahun, bersiaplah untuk menyesuaikan jumlahnya berdasarkan situasimu saat ini. Contohnya, jika satu tahun penghasilanmu lebih rendah dari biasanya, kamu mungkin bisa mengkonversi jumlah IRA yang lebih besar tahun itu tanpa pindah ke bracket pajak berikutnya.
Ingat juga bahwa karena konversi Roth diperlakukan sebagai penghasilan biasa, strategi ini bisa mempengaruhi banyak aspek lain dari kehidupan keuanganmu. Itu termasuk pajak atas manfaat Jaminan Sosial, yang akan kamu bayar untuk pertanggungan Medicare Bagian B, subsidi asuransi kesehatan Affordable Care Act, dan lainnya. Ingat juga bahwa setelah kamu buka akun Roth dan konversi uang ke sana, kamu harus menunggu lima tahun sebelum menarik uangnya tanpa penalti. Ini berarti orang yang mendekati pensiun dan butuh uangnya segera mungkin perlu mempertimbangkan kembali. Membuat rencana komprehensif untuk konversi Roth membutuhkan perbandingan dari beberapa skenario untuk lihat mana yang paling menguntungkan.
Mengkonversi dana IRA ke akun Roth masuk akal bagi beberapa perencana pensiun karena caranya menghindari RMD dan menyediakan penarikan bebas pajak. Dan mengkonversi sebagian IRA secara bertahap setiap tahun bisa menghemat pajak sekarang dan masa depan. Namun, konversi mungkin tidak tepat untuk semua orang, jadi pertimbangan yang komprehensif diperlukan.