Roth IRA tidak tunduk pada aturan distribusi minimum yang diperlukan (RMD), dan penarikan kualifikasi dari akun Roth saat pensiun juga bebas dari pajak penghasilan federal. Anda dapat memperoleh keuntungan tersebut untuk dana di IRA tradisional Anda dengan mentransfernya ke akun Roth. Anda harus membayar pajak penghasilan sekarang untuk dana yang Anda konversi, tetapi menyebarkan konversi selama beberapa tahun dapat membantu Anda mengelola dan potensial mengurangi kewajiban pajak keseluruhan Anda. Namun, tidak ada cara untuk sepenuhnya menghindari pajak dan konversi tidak selalu merupakan strategi terbaik. Selain itu, mengonversi persentase tetap setiap tahun bukanlah satu-satunya cara untuk melakukannya.
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda menentukan apakah dan bagaimana melakukan konversi Roth. Dapatkan pertandingan dengan penasihat keuangan fidusia hari ini.
Jika Anda menyimpan untuk pensiun di akun prapajak seperti IRA tradisional, Anda harus mulai menarik uang dari akun setelah mencapai usia 73 tahun (atau 75 tahun pada tahun 2033 atau setelahnya). RMD tersebut dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, yang dapat menimbulkan masalah bagi beberapa pensiunan jika mereka harus menerima penghasilan yang dikenakan pajak ketika mereka tidak memerlukan dana untuk mempertahankan gaya hidup mereka.
Misalnya, katakanlah Anda berusia 73 tahun dan menerima $45.000 dalam penghasilan yang dikenakan pajak dari Social Security, pensiun, dan sumber lainnya. Jika Anda adalah penyetor tunggal, ini akan membuat Anda berada di bracket marjinal 12% menggunakan bracket pajak penghasilan 2024 dan tagihan pajak federal Anda akan sekitar $3.500. Jika Anda juga harus mengambil $20.000 dalam RMD, penghasilan kena pajak baru Anda sebesar $65.000 akan membuat Anda berada di bracket 22% dan tagihan pajak federal Anda akan naik menjadi sekitar $6.500.
Jika Anda mengonversi IRA Anda ke Roth IRA sebelum berusia 73 tahun, Anda tidak perlu mengambil RMD apa pun. Ini tidak hanya akan membantu Anda mengelola pajak Anda saat pensiun, tetapi juga akan memungkinkan dana Roth Anda terus berkembang secara bebas pajak. Dan Anda juga dapat mewarisinya kepada ahli waris Anda tanpa dikenakan pajak, menjadikan konversi Roth sebagai alat perencanaan kekayaan yang berguna.
Manfaat-manfaat ini datang dengan biaya, bagaimanapun. Jika IRA tradisional Anda memiliki $500.000 di dalamnya, misalnya, tagihan pajak untuk mengonversi seluruh jumlah dalam satu tahun bisa sekitar $145.000, menggunakan bracket pajak 2024 untuk penyetor tunggal. Karena itu, orang yang melakukan konversi Roth kadang-kadang menyebarkan proses tersebut selama beberapa tahun dengan mengonversi sebagian setiap tahun.
Jika Anda mengonversi 10% dari IRA $500.000 setiap tahun, misalnya, itu akan meningkatkan penghasilan Anda tahun pertama sebesar $50.000. Dengan asumsi penghasilan kena pajak Anda dari sumber lain adalah $50.000, penghasilan kena pajak Anda meningkat menjadi $100.000. Menggunakan bracket 2024 untuk penyetor tunggal, Anda akan tetap berada di bracket 22%. Selama 10 tahun, Anda mungkin memiliki kesempatan untuk menghemat uang pada pajak dibandingkan dengan konversi sekaligus.
Cerita Berlanjut
Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda menghitung pertukaran untuk strategi konversi Roth Anda sendiri dan menemukan pendekatan yang sesuai untuk tujuan Anda. Bicarakan dengan penasihat keuangan hari ini.
Meskipun menarik, konversi Roth memiliki sejumlah kekurangan dan batasan dan bukan untuk semua orang. Salah satu pertimbangan utama adalah apakah Anda akan berada di bracket pajak yang lebih rendah setelah pensiun. Jika Anda, Anda mungkin lebih baik membayar pajak kemudian pada penarikan IRA daripada membayar pajak sekarang untuk mengonversi ke Roth.
Selain itu, Anda tidak dapat menarik pendapatan dari dana yang dikonversi tanpa membayar denda 10% sampai lima tahun setelah Anda melakukan konversi. Ini dikenal sebagai aturan lima tahun. Jadi konversi mungkin tidak masuk akal secara finansial jika Anda mendekati pensiun atau mungkin membutuhkan dana untuk tujuan lain, seperti membayar kuliah anak, dalam lima tahun.
Jika konversi tampaknya masuk akal, melakukan persentase tetap setiap tahun hanya merupakan satu pendekatan. Ide ini adalah untuk mengonversi hanya cukup untuk meningkatkan penghasilan kena pajak Anda hingga ke puncak bracket pajak saat ini. Dengan ini diingat, angka dolar lebih penting daripada persentase.
Selain itu, perlu diingat bahwa keputusan untuk melakukan atau tidak melakukan konversi Roth bergantung pada sejumlah asumsi tentang masa depan, di mana salah satunya mungkin tidak sesuai dengan yang diharapkan. Misalnya, Anda mungkin memilih untuk tidak mengonversi karena tampaknya Anda akan berada di bracket pajak yang lebih rendah setelah pensiun. Namun, pemotongan pajak pada 2017 dijadwalkan akan berakhir pada 2026, setelah itu pajak mungkin akan lebih tinggi. Secara umum, tarif pajak telah turun selama beberapa dekade dan rendah dibandingkan dengan rata-rata historis, menunjukkan bahwa mereka mungkin akan naik sebelum turun.
Pertimbangkan untuk mencocokkan dengan penasihat keuangan untuk mendiskusikan opsi Anda untuk konversi Roth.
Mengonversi dana dari IRA ke Roth IRA bisa menjadi langkah yang baik jika Anda berpikir Anda akan berada di bracket pajak yang lebih rendah setelah pensiun. Konversi juga memberi Anda lebih banyak kontrol atas penarikan dari akun pensiun Anda karena akun Roth tidak tunduk pada aturan RMD. Anda harus membayar pajak penghasilan atas dana yang Anda transfer ke Roth, tetapi secara bertahap mengonversi IRA Anda selama beberapa tahun dapat membantu Anda mengurangi beban pajak keseluruhan Anda.
Tanyakan kepada penasihat keuangan untuk wawasan tentang bagaimana pajak dapat memengaruhi rencana pensiun Anda. Alat kalkulator Distribusi Minimum yang Diperlukan SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan di area Anda, dan Anda dapat mewawancarai pertandingan penasihat Anda tanpa biaya untuk memutuskan yang mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap untuk menemukan seorang penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang.
Temukan berapa besar RMD Anda menggunakan Kalkulator Distribusi Minimum yang Diperlukan SmartAsset.
Simpan dana darurat dalam kasus Anda menghadapi biaya tak terduga. Dana darurat harus mudah dicairkan — dalam rekening yang tidak berisiko fluktuasi signifikan seperti pasar saham. Kompromi adalah nilai tunai yang dapat dihancurkan oleh inflasi. Tetapi rekening bunga tinggi memungkinkan Anda mendapatkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini.
Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan peluang dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda dapat lebih banyak waktu untuk menghasilkan konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset AMP.
Kredit foto: ©iStock.com/shapecharge
Pos Ini Bijaksana untuk Mengonversi 10% dari IRA saya ke Roth Setiap Tahun untuk Menghindari Pajak dan RMD? muncul pertama kali di SmartReads oleh SmartAsset.