Sebuah pasangan berusia 64 tahun yang sudah menikah melihat rencana keuangan mereka untuk masa pensiun. Jika Anda mendekati pensiun dan memiliki saldo IRA yang cukup besar, Anda akan menghadapi keputusan penting seputar penarikan wajib dan pajak. Mengonversi IRA tradisional menjadi akun Roth adalah langkah yang dapat meningkatkan fleksibilitas perencanaan Anda. Dan bahkan di usia 64 tahun, mengubah akun dari status tertunda pajak menjadi bebas pajak dapat menghasilkan lebih banyak kendali atas distribusi pendapatan, serta manfaat perencanaan warisan potensial. Seorang penasihat keuangan dapat membantu menentukan apakah konversi Roth cocok untuk Anda. Bicaralah dengan penasihat keuangan fidusia hari ini. Ketika Anda melakukan konversi Roth, Anda mentransfer dana dari IRA tradisional ke IRA Roth. Tidak ada batasan usia dalam melakukan konversi Roth, tetapi aset harus tetap berada di IRA Roth setidaknya lima tahun setelah konversi atau dapat dikenakan denda penarikan dini 10%. Namun, aturan lima tahun pada konversi Roth tidak berlaku bagi orang yang telah mencapai usia 59 ½ tahun. Konversi Roth dapat menarik karena penarikan dari akun Roth dapat dilakukan tanpa pajak, selama akun dibuka lima tahun sebelum penarikan. Akun Roth juga tidak tunduk pada penarikan minimum wajib (RMD). Itu berarti para pensiunan tidak perlu khawatir tentang RMD menambahkan penghasilan yang dikenai pajak dan mendorong mereka ke dalam braket pajak penghasilan margin yang lebih tinggi. Namun, tagihan pajak langsung yang jatuh tempo adalah tantangan terbesar dalam melakukan konversi Roth. Jika Anda melakukan konversi tersebut, dana dalam IRA Anda yang sebelumnya tertunda pajak akan dianggap sebagai penghasilan yang dikenakan pajak pada tahun konversi terjadi. Sebuah pasangan berusia 64 tahun yang mengonversi $750.000 dari IRA tradisional ke Roth akan menghasilkan kewajiban pajak yang substansial. Jika $750.000 tersebut dianggap sebagai penghasilan biasa, seperti yang kemungkinan akan terjadi, itu bisa mendorong Anda ke braket federal tertinggi 37% dan menghasilkan tagihan pajak enam angka. Ingatlah bahwa seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda memproyeksikan berapa banyak yang mungkin Anda hutangi pajak pada konversi Roth dan mungkin mengembangkan strategi alternatif. Mengonversi IRA tradisional menjadi IRA Roth akan membuat Anda membayar pajak di muka atas uang yang dikonversi, dan sebagai imbalannya, itu akan tumbuh bebas pajak. Metode konversi sekaligus bukanlah satu-satunya pendekatan. Juga mungkin untuk menyebarkan konversi selama beberapa tahun, yang dapat mengurangi dampak pajak. Jika Anda dan pasangan Anda sama-sama pensiunan dan menerima manfaat Social Security tahunan sebesar $44.544 (rata-rata manfaat pensiun pada Desember 2023 adalah $1.856 per bulan) ada beberapa cara di mana konversi $750.000 bisa berjalan. Jika Anda mengonversi seluruh saldo IRA $750.000 ke dalam IRA Roth pada tahun pajak 2024, seluruh jumlah itu kemungkinan besar akan dianggap sebagai penghasilan biasa dengan pajak yang jatuh tempo pada pengembalian Anda berikutnya. Setelah mengambil potongan baku $29.200 yang tersedia untuk pasangan yang mengajukan bersama, $720.800 dari jumlah ini akan kena pajak. Ini akan mendorong Anda dan pasangan Anda ke braket pajak margin tertinggi 37% dan menghasilkan tagihan pajak sekitar $193.000. Sebagai alternatif, dengan mengonversi $75.000 per tahun selama 10 tahun, Anda hanya akan membayar pajak penghasilan pada $75.000 yang dikonversi setiap tahun. Dengan penghasilan itu, $37.862 dari manfaat Social Security Anda akan dikenai pajak penghasilan, memberikan Anda penghasilan yang kena pajak sebesar $83.662. Dengan asumsi braket pajak tetap mirip dengan yang untuk tahun 2024, Anda hanya akan berutang sekitar $9.575 atau lebih pajak penghasilan federal tahunan pada setiap konversi $75.000. Selama 10 tahun penuh, Anda akan membayar sekitar $96.000 pajak penghasilan, menghemat sekitar $100.000 dibandingkan dengan opsi konversi sekaligus. Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda menjalankan perhitungan seperti ini dan kemudian membuat keputusan berdasarkan proyeksi tersebut. Sebuah pasangan melihat aset mereka saat memutuskan apakah akan menyelesaikan konversi IRA Roth. Saat memutuskan apakah akan mengonversi IRA tradisional menjadi Roth, Anda harus melihat lebih dari sekadar pajak penghasilan federal pada jumlah yang dikonversi. Kekhawatiran lain meliputi pajak penghasilan negara bagian, pajak pada manfaat Social Security, dan konsekuensi perencanaan warisan potensial. Salah satu hal yang ingin Anda lakukan adalah membandingkan tarif pajak saat ini dengan apa yang mungkin di masa depan. Braket pajak saat ini, yang diberlakukan pada tahun 2018 di bawah Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan, dijadwalkan akan kembali ke level sebelum 2018 (disesuaikan dengan inflasi) pada tahun 2025. Melakukan konversi Roth saat tarif pajak cenderung meningkat dapat menghemat uang meskipun pajak di muka yang harus dibayar pada konversi. Namun, Anda mungkin ingin mendiskusikan pertanyaan perencanaan pajak semacam ini dengan seorang penasihat keuangan. Pertimbangan perencanaan warisan juga sangat penting. Aset Roth IRA dapat diteruskan ke ahli waris tanpa pajak, tetapi jika Anda berencana untuk meninggalkan wasiat untuk amal, mungkin lebih bijaksana untuk menyimpan dana dalam kendaraan tertunda pajak tradisional. Pendapatan yang dihasilkan dari konversi Roth juga dapat memengaruhi premi Medicare Anda dan kredit pajak sehingga pertimbangkan efek tersebut juga. Selain itu, Anda akan memerlukan akses ke uang non-pensiun untuk membayar pajak konversi. Jika tidak, Anda mungkin harus melepas investasi pada saat yang mungkin tidak tepat. Seorang penasihat keuangan dapat menjalankan proyeksi dan membantu Anda menentukan kapan melakukan konversi Roth dan seberapa besar. Konversi IRA Roth memungkinkan investor mengambil kendali lebih atas bagaimana uang mereka akhirnya dikenai pajak, sambil juga membuka pendapatan bebas pajak di masa pensiun. Konversi parsial yang dilakukan selama beberapa tahun dapat menghasilkan kewajiban pajak yang lebih ringan. Namun, membandingkan tarif pajak saat ini dan di masa depan, menganalisis total biaya, menimbang pertimbangan perencanaan warisan, dan memodelkan pendekatan konversi Roth yang berbeda yang disesuaikan dengan situasi keuangan Anda adalah bagian kunci dari proses ini. Keputusan konversi Roth memerlukan tinjauan mendalam dari semua sudut pandang. Pertimbangkan untuk mendapatkan bantuan dari seorang penasihat keuangan untuk membantu Anda menilai apakah dan bagaimana melakukan konversi IRA besar. Menemukan penasihat keuangan tidak harus sulit. Alat gratis SmartAsset mencocokkan Anda dengan hingga tiga penasihat keuangan yang diverifikasi yang melayani area Anda, dan Anda dapat memiliki panggilan pengantar gratis dengan penasihat yang cocok untuk memutuskan yang mana yang tepat untuk Anda. Jika Anda siap menemukan penasihat yang dapat membantu Anda mencapai tujuan keuangan Anda, mulailah sekarang. Sebelum membuat keputusan besar tentang apa yang akan dilakukan dengan dana pensiun Anda, Anda akan ingin tahu seberapa banyak kemungkinan Anda sudah dihemat ketika pensiun tiba. Kalkulator pensiun SmartAsset dapat membantu Anda memproyeksikan seberapa banyak yang bisa Anda miliki dan apakah Anda sedang berada di jalur untuk mencapai target tabungan yang direkomendasikan. Simpan dana darurat di tangan jika Anda mengalami pengeluaran tak terduga. Dana darurat harus likuid – dalam rekening yang tidak berisiko fluktuasi signifikan seperti pasar saham. Kompromi adalah bahwa nilai uang tunai dapat tergerus oleh inflasi. Tetapi rekening bunga tinggi memungkinkan Anda menghasilkan bunga majemuk. Bandingkan rekening tabungan dari bank-bank ini. Apakah Anda seorang penasihat keuangan yang ingin mengembangkan bisnis Anda? SmartAsset AMP membantu penasihat terhubung dengan prospek dan menawarkan solusi otomatisasi pemasaran sehingga Anda dapat menghabiskan lebih banyak waktu membuat konversi. Pelajari lebih lanjut tentang SmartAsset AMP. Kredit foto: ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/fizkes.
