Tetaplah terinformasi dengan pembaruan gratis
Cukup daftar ke Pensions myFT Digest — langsung dikirimkan ke kotak masuk Anda.
Mengapa pensiun menjadi perhatian khusus antara pejabat pemerintah setelah batas pensiun seumur hidup — yang sebelumnya dikenakan pada dana di atas £1,073,100 — dihapuskan pada tahun 2023.
Meskipun penerima pensiun yang diwarisi sudah harus membayar pajak atas pendapatan dari mereka jika si almarhum meninggal setelah ulang tahun ke-75 mereka, kematian sebelum tanggal itu memungkinkan sebagian besar skema untuk diwarisi tanpa pajak.
Institut Studi Fiskal, sebuah think-tank, mengatakan ini menghasilkan “situasi aneh” di mana pensiun diperlakukan lebih menguntungkan oleh sistem pajak sebagai kendaraan untuk warisan daripada sebagai produk pendapatan pensiun.
Lebih banyak orang juga diharapkan untuk memanfaatkan celah ini dalam beberapa tahun mendatang karena pot pensiun kontribusi terdefinisi tumbuh setelah reformasi pada tahun 2015 yang memberikan lebih banyak pilihan kepada para penabung tentang apa yang akan dilakukan dengan pensiun mereka.
Pensiun masih akan diteruskan kepada suami dan pasangan sipil tanpa dikenakan biaya pajak warisan.
Mike Ambery, direktur tabungan pensiun di Standard Life, mengatakan perubahan ini akan menghasilkan “pergeseran mendasar” dalam cara individu yang lebih kaya memikirkan tentang cara mengakses uang mereka di masa pensiun.
Para ahli mengatakan orang-orang kemungkinan akan mulai menarik tabungan pensiun mereka selama masa pensiun daripada uang yang disimpan dalam rekening tabungan individu mereka, untuk menghindari pukulan pajak ganda bagi penerima baik pajak warisan maupun pajak pendapatan jika mereka meninggal setelah usia 75 tahun.
“Implementasi yang dipikirkan dengan matang dan kejelasan akan menjadi kunci, mungkin yang paling menonjol dalam kasus pasangan yang belum menikah yang bisa merugikan,” katanya.
Beberapa penabung mengatakan biaya pajak akan sangat besar sehingga tidak lagi masuk akal bagi mereka untuk bekerja.
Ian Chapman, seorang akuntan berusia 57 tahun dari Greater Manchester dengan potensi pensiun tujuh digit, mengatakan “perubahan ini berarti secara realistis tidak ada gunanya bagi saya untuk bekerja — saya akan berhenti”.
“Banyak orang dalam situasi pendapatan menengah seperti saya sekarang akan terkena pajak warisan — ini sangat disayangkan,” tambahnya.
Para ahli memperingatkan langkah tersebut juga bisa berarti para pensiunan akan didorong untuk menghabiskan pensiun mereka saat masih relatif muda, meninggalkan jauh lebih sedikit untuk hidup jika mereka hidup sampai usia tua.
“Kebanyakan orang meremehkan harapan hidup mereka, jadi mereka kemungkinan telah menghabiskan pensiun mereka jauh sebelum mereka mencapai usia yang jauh lebih tua,” kata mantan menteri pensiun Ros Altmann, menambahkan bahwa mereka mungkin akan memiliki “kurang untuk hidup daripada seharusnya dan uang yang lebih sedikit untuk dihabiskan untuk perawatan lanjut usia”.